Утверждено решением

Общего собрания акционеров

ОАО «НИКО-БАНК»

Протокол №

от

Председатель Совета директоров

_______________ Зеленцов А.И.

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

«НОВЫЙ ИНВЕСТИЦИОННО-КОММЕРЧЕСКИЙ ОРЕНБУРГСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ ПРОМЫШЛЕННОСТИ»

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

ОАО «НИКО-БАНК»

ЗА 2007 ГОД

г. Оренбург, 2008 г.

СОДЕРЖАНИЕ

		Страница
1.	Положение Банка в отрасли	3
2.	Функционирование органов управления Банка	5
2.1.	Совет директоров ОАО «НИКО-БАНК»	5
2.2.	Правление ОАО «НИКО-БАНК»	6
2.3.	Критерии определения и размер вознаграждения членов органов управления Банка	8
3.	Структура баланса и собственных средств ОАО «НИКО-БАНК»	9
4.	Основные виды операционной деятельности Банка в 2007 году	10
4.1.	Привлечение ресурсов	10
4.2.	Кредитование	12
4.3.	Активные операции с ценными бумагами	13
4.4.	Расчетно-кассовое обслуживание	14
5.	Финансовые результаты деятельности ОАО «НИКО-БАНК» по итогам 2007 года	15
6.	Функционирование дополнительных офисов ОАО «НИКО-БАНК»	16
7.	Организационно-кадровая политика Банка	19
8.	Информационные технологии	20
9.	Благотворительная и спонсорская помощь	21
10.	Приоритетные направления и перспективы развития Банка на 2008-2009 годы, оценка достигнутых результатов в части выполнения стратегических задач	21
11.	Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «НИКО-БАНК»	23
12.	Информация о соблюдении ОАО «НИКО-БАНК» Кодекса корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства РФ 28.11.2001 г. (Протокол № 49) и рекомендованного к применению Распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 г. №421/р	27
13.	Сведения о выплате объявленных в 2007 году дивидендов по акциям ОАО «НИКО-БАНК»	44
14.	Сведения о крупных сделках и сделках, в которых имелась заинтересованность, совершенных ОАО «НИКО-БАНК» в 2007 году	46
15.	Приложение №1. Бухгалтерский баланс ОАО «НИКО-БАНК» на 01.01.08 г. (публикуемая форма)	49
16.	Приложение №2. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «НИКО-БАНК» на 01.01.08г.	51
17.	Приложение №3. Отчет о прибылях и убытках ОАО «НИКО-БАНК» на 01.01.08 г. (публикуемая форма)	52

1. Положение Банка в отрасли

2007 год для Банка стал годом реформ и успешной реализации стратегических планов. На этот год ставились цели увеличения доли рынка, внедрения новых информационных технологий, расширения клиентской базы и региональной сети, повышения профессионального уровня и мотивации персонала. Развитие происходило по всем основным направлениям, что и обеспечило Банку успех, отмеченный как клиентами, так и конкурентами.

В 2007 году Банк достиг максимальных темпов увеличения объемов деятельности за последние пять лет. В то время как среднегодовой прирост активов за 2003-2006 составлял 208 млн. руб., в 2007 году он многократно превысил данную величину и составил 1 176 млн. руб. Банк завершил 2007 финансовый год с валютой баланса, равной 2,5 млрд. руб.*

Многолетний опыт работы на рынке банковских услуг, динамичность и гибкость внутренних процессов, оперативное реагирование на изменения в потребительском спросе – все это легло в основу организации качественного и универсального клиентского обслуживания в ОАО «НИКО-БАНК» и способствовало динамичному расширению клиентской сети в 2007 году. Так, количество корпоративных клиентов увеличилось за год на 320 организаций, число вкладчиков на 1,7 тыс. человек. По состоянию на 01.01.08г. в Банке обслуживалось 1617 представителей малого и среднего бизнеса и 14,4 тыс. вкладчиков.

Укрепление конкурентной позиции стало достойной оценкой работы Банка в минувшем году. Так, согласно опубликованному рейтингу РБК по состоянию на 01.01.08г. ОАО «НИКО-БАНК» занимал среди 1 136 российских кредитных организаций 423 место по величине активов, поднявшись с начала года на 95 позиций, а среди пятисот крупнейших банков - 51 место по проценту прироста активов за 2007 год.

Среди девяти региональных банков Оренбургской области ОАО «НИКО-БАНК» уверенно занимает четвертое место по основным показателям деятельности:

- по размеру уставного капитала и валюты баланса на 01.01.08г. – 4 место;

- по размеру полученной за 2007 год прибыли – 4 место;

- по уровню рентабельности собственного капитала за 2007 год – 4 место.

По состоянию на 01.01.08г. доля ОАО «НИКО-БАНК» в совокупном уставном капитале региональных кредитных организаций составляла 7,6%, доля в активах увеличилась за год с 7,4% до 9,5%.

_______________________________________________________________

* по данным отчетной формы 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации»

В 2007 году ОАО «НИКО-БАНК» продемонстрировал один из самых высоких темпов прироста валюты баланса (+92%) среди кредитных институтов, работающих на территории Оренбургской области. Для сравнения аналогичный показатель, рассчитанный по совокупным активам местных банков, составил +50%, иногородних филиалов +34%.

Сравнительная динамика развития ОАО «НИКО-БАНК» и банковского сектора Оренбургской области

_________________________________

* графики не содержат шкалы объема и предназначены только для анализа динамики показателей.

2. Функционирование органов управления Банка

2.1. Совет директоров ОАО «НИКО-БАНК»

В течение 2007 года в составе Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК» изменений не было.

Состав Совета директоров Банка на 01.01.2008г. (избран Общим годовым собранием акционеров Банка 28 апреля 2007 г.):

№ п/п	Ф.И.О.	Количество и категория акций	Биографические данные
1.	Зеленцов Александр Иванович	Не имеет	Дата и место рождения: 11.09.1951г., г. Оренбург Образование: высшее (инженер-механик) Должность: Председатель Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК», Генеральный директор ОАО «Орьрегионинвестхолдинг»
2.	Кухарев Валерий Иванович	Не имеет	Дата и место рождения: 13.08.1951г., г. Бузулук Образование: высшее (экономист) Должность: Заместитель главы администрации области - Начальник Финансового управления Оренбургской области
3.	Лупахин Борис Николаевич	Не имеет	Дата и место рождения: 01.10.1968 г., Ростовская обл. Миллеровский р-н, с. Колодези. Образование: высшее (инженер-строитель) Должность: Генеральный директор ОАО «Оренбургская медно-никелевая корпорация),
4.	Рябова Антонина Григорьевна	Не имеет	Дата и место рождения: 30.09.1958 г., г. Оренбург Образование: высшее (философ) Должность: Генеральный директор ОАО «Южуралнефтегаз».
5.	Яковлева Нина Петровна	Обыкновенные именные акции ОАО «НИКО-БАНК» - 7505 штук	Дата и место рождения: 01.07.1956 г., Казахская ССР, Кустанайская область, с. Красноармейка. Образование: высшее (инженер-экономист) Должность: Советник ОАО «НИКО-БАНК»

Отчет о работе Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК» в 2007 г.

В 2007 году Совет директоров ОАО «НИКО-БАНК» осуществлял свою деятельность в соответствии с Уставом Банка и Положением «О Совете директоров ОАО «НИКО-БАНК».

За 2007 год было проведено 18 заседание Совета директоров, как в очной, так и в заочной форме.

Как и прежде, Совет директоров принимал активное участие в управлении рисками банковской деятельности. Советом директоров был утвержден финансовый план на 2007 год и ежеквартально контролировалось его исполнение. Отдельно рассматривался отчет службы внутреннего контроля Банка, отчет о работе управления корпоративного бизнеса, отчет о работе управления розничного бизнеса, отчет о работе казначейства, утверждены планы работ Совета директоров на 2007г. и планы проверок службы внутреннего контроля. Утверждена Политика информационной безопасности ОАО «НИКО-БАНК», утверждено Положение об исполнительных органах ОАО «НИКО-БАНК», утверждены результаты оценки состояния корпоративного управления в ОАО «НИКО-БАНК». Рассматривался вопрос об открытии дополнительных офисов.

Члены Совета директоров на заседаниях регулярно рассматривали и согласовывали сделки по размещению Банком средств, сумма которых превышает полномочия Генерального директора Банка, осуществляли контроль за соблюдением установленных лимитов.

2.2. Правление ОАО «НИКО-БАНК»

В течение 2007г. в составе Правления ОАО «НИКО-БАНК» произошли некоторые изменения. Решением Совета директоров 05 мая 2007 года (Протокол №11 от 25.05.2007г.) в состав Правления были выбраны заместитель Генерального директора ОАО «НИКО-БАНК» Горбань Дмитрий Валерьевич, начальник Управления розничного бизнеса ОАО «НИКО-БАНК» Губатенко Наталия Петровна.

Состав Правления Банка на 01.01.2008 года:

Ф.И.О.	Количество и категория акций	Биографические данные
Сивелькина Светлана Васильевна	Акций не имеет	Дата и место рождения: 22.08.1970г., г.Оренбург. Образование: высшее (экономист ) Должность: Генеральный директор ОАО «НИКО-БАНК»
Черкасова Наталья Викторовна	Акций не имеет	Дата и место рождения: 28.09.1968 г., Оренбургская область, г. Новотроицк. Образование: высшее (экономист) Должность: Заместитель Генерального директора ОАО «НИКО-БАНК»
Литвинова Татьяна Викторовна	Акций не имеет	Дата и место рождения: 04.03.1960 г., г. Оренбург. Образование: высшее (экономист) Должность: Главный бухгалтер ОАО «НИКО-БАНК»
Горбань Дмитрий Валерьевич	Акций не имеет	Дата и место рождения: 30.05.1971г., г.Новотроицк Оренбургской обл. Образование: высшее (экономист) Должность: Заместитель Генерального директора ОАО «НИКО-БАНК»
Губатенко Наталия Петровна	Акций не имеет	Дата и место рождения: 18.08.1956г., с.Ташла Ташлинского р-на Оренбургской области Образование: высшее (горный инженер-экономист) Должность: Начальник Управления розничного бизнеса ОАО «НИКО-БАНК»

Отчет о работе Правления ОАО «НИКО-БАНК» за 2007 год

В 2007 году Правление ОАО «НИКО-БАНК» осуществляло свою деятельность в строгом соответствии с Уставом Банка и Положением «О Правлении ОАО «НИКО-БАНК», утвержденным Общим собранием акционеров.

В отчетном году заседания Правления Банка проводились не реже двух раз в месяц. Правлением Банка обсуждались все вопросы, рассмотрение которых требуют нормы внутренних нормативных документов Банка: подготовка к Общим собраниям акционеров, утверждение финансового плана на предстоящий год, рассмотрение ежеквартальных отчетов о деятельности Банка, внесение изменений в организационную структуру Банка, открытие дополнительных офисов и ряд других вопросов.

Правление ежеквартально рассматривало отчеты структурных подразделений Банка о работе в отчетном квартале и об исполнении плановых показателей деятельности, а также сводные отчеты о работе Банка за каждый квартал. По результатам рассмотрения вышеуказанных отчетов Правлением принимались решения о премировании сотрудников Банка.

За 2007 год Правлением Банка были утверждены следующие внутренние нормативные документы:

- Дополнения и изменения в Устав Банка и положения об органах управления Банка;

- Положение «О выплате членам Совета директоров вознаграждений и компенсаций»;

- Положение о расходах на обеспечение нормальных условий труда работников ОАО «НИКО-БАНК»;

- Регламент № 32-И «Упрощенного кредитования физических лиц на неотложные нужды дополнительными офисами ОАО «НИКО-БАНК»;

- Положение об оплате труда и материальном стимулировании работников ОАО «НИКО-БАНК»;

- Изменения в Инструкцию № 22-И «Об упрощенном кредитовании субъектов малого бизнеса ОАО «НИКО-БАНК» от 28 апреля 2005г.;

- Регламент Упрощенного кредитования физических лиц и условий по кредиту «Белый»;

- Положение «О программе кредитования ОАО «НИКО-БАНК» физических лиц на приобретение новых автотранспортных средств отечественного и иностранного производства» и условий по кредиту «Автокредит»;

- Изменения в Положение № 71/3-П «Об управлении и контроле над состоянием ликвидности»;

- Изменения в Положение № 81-П «О программе кредитования ОАО «НИКО-БАНК» физических лиц на приобретение новых автотранспортных средств отечественного и иностранного производства»;

- Сборник тарифов комиссионного вознаграждения ОАО «НИКО-БАНК» за услуги физическим лицам по расчетно–кассовому обслуживанию, денежным переводам и платежам, кредитованию и прочим услугам;

- Изменения в Положения «Об общем собрании акционеров ОАО «НИКО-БАНК», «Ревизионной комиссии ОАО «НИКО-БАНК», «О распределении прибыли и использовании фондов ОАО «НИКО-БАНК»;

- Регламент «О программе кредитования ОАО «НИКО-БАНК» физических лиц на приобретение пассажирских автотранспортных средств»;

- Положение «О кредитном комитете ОАО «НИКО-БАНК».

В течение 2007 года Правлением также рассматривались вопросы:

- об утверждении организационной структуры ОАО «НИКО-БАНК»;

- о результатах работы дополнительных офисов Банка и внутренних структурных подразделений Банка;

- об утверждении ежеквартальных отчетов по ценным бумагам;

- о бюджете Банка на 2007 год;

- о порядке работы Правления в 2007 году;

- о подготовке к Общим собраниям акционеров Банка;

- об определении аудитора для проведения обязательного ежегодного аудита Банка;

- об аккредитации страховых компаний;

- об утверждении базовых процентных ставок на 2007 год;

- об индивидуальных тарифах для юридических лиц;

- о введении в действие новых видов вкладов физических лиц и изменении условий действующих вкладов;

- об изменении параметров существующих кредитных продуктов, введении новых видов кредитных продуктов и результатах их введения;

- о кредитовании сотрудников на льготных условиях и пересмотре лимитов кредитования;

- о премировании сотрудников Банка по результатам работы и выделении денежных средств на проведение корпоративных мероприятий;

- об оказании благотворительной помощи;

- о списании с баланса Банка акций ликвидированных акционерных обществ;

- о выплате дивидендов по акциям Банка и ряд других вопросов.

2.3. Критерии определения и размер вознаграждения членов органов управления Банка

Совет директоров

Члены Совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей получают ежемесячное вознаграждение.

Также, в соответствии с Положением «О Совете директоров» Банком компенсируются расходы членов Совета директоров, связанные с исполнением их функций.

Вознаграждение не выплачивается членам Совета директоров, отсутствовавшим на половине его заседаний за истекшее время или не участвовавшим в его работе, а также государственным служащим.

Размер вознаграждений, которые были выплачены ОАО «НИКО-БАНК» в 2007 году членам Совета директоров: 1801,2 тыс. рублей.

Правление Банка

Члены Правления ОАО «НИКО-БАНК» получают ежемесячное вознаграждение (заработную плату) в соответствии с заключенным трудовым контрактом. Размер премирования также определен в контракте и зависит от исполнения Банком плана по прибыли, утвержденного Советом директоров.

Генеральный директор

Генеральный директор ОАО «НИКО-БАНК» получает ежемесячное вознаграждение (заработную плату) в соответствии с заключенным трудовым контрактом. Размер премирования также определен в контракте и зависит от исполнения Банком плана по прибыли, утвержденного Советом директоров.

Размер вознаграждений, которые были выплачены членам Правления ОАО «НИКО-БАНК» в 2007 году: 3528,4 тыс. рублей.

3. Структура баланса и собственных средств ОАО «НИКО-БАНК»

По данным публикуемого бухгалтерского баланса по состоянию на 01.01.2008 года активы ОАО «НИКО-БАНК» составили 2419,8 млн. руб., что на 1183,3 млн. руб. или 95,7 % больше показателя на начало отчетного года (Приложение №1 к отчету).

Увеличение пассивов за отчетный год произошло за счет роста вкладов населения (включая остатки на текущих счетах физ. лиц) на 407,8 млн. руб. и средств клиентов - юридических лиц (некредитных организаций) на 430,7 млн. руб.

По состоянию на 01.01.08 г. сложилась следующая структура активов:

- доля ликвидных активов составила 5 % или 122,3 млн. руб., в том числе:

денежные средства и счета в ЦБ РФ – 78,8 млн. руб.;

средства в кредитных организациях – 43,5 млн. руб.

- доля чистой ссудной задолженности (за минусом созданных резервов) составила 73 % или 1 772 млн. руб., в том числе:

кредиты юридическим лицам – 1260 млн. руб.;

кредиты физическим лицам – 427,1 млн. руб.;

вложения в векселя третьих лиц – 26,4 млн. руб.

- доля чистых вложений в ценные бумаги (за минусом созданных резервов) составила 16 % или 380 млн. руб., в том числе:

вложения в торговые ценные бумаги – 256 млн. руб.;

вложения в ценные бумаги для перепродажи – 63,6 млн. руб.

вложения в ценные бумаги удерживаемые до погашения – 60,4 млн. руб.

- доля чистых вложений в основные средства и материальные запасы (за минусом начисленной амортизации) составила 4,4% или 107 млн. руб.

- доля прочих активов составила 1,6 % или 38,3 млн. руб.

По сравнению с началом отчетного года в структуре активов произошли следующие изменения:

- доля ссудной задолженности увеличилась на 3 % или 907,7 млн. руб.

- доля вложений в ценные бумаги снизилась на 2 %, при абсолютном увеличении на 155,4 млн. руб.,

- доля средств в кредитных организациях уменьшилась на 1 % , при абсолютном увеличении на 10,9 млн. руб.

По состоянию на 01.01.08 г. сложилась следующая структура пассивов:

- доля средств кредитных организаций составила 14,7% или 354,8 млн. руб.,

- доля средств клиентов - юридических лиц составила 32% или 766,2 млн. руб., в том числе:

остатки на расчетных счетах – 217 млн. руб.;

депозиты юридических лиц– 540 млн. руб.

- доля вкладов населения составила 35% или 851,1 млн. руб.

- доля выпущенных долговых обязательств составила 5% или 119 млн. руб., в том числе:

выпущенные векселя – 119 млн. руб.

- доля собственных средств составила 13% или 318,3 млн. руб.

- доля прочих пассивов составила 0,4 % или 10,3 млн. руб.

По сравнению с началом отчетного года в структуре пассивов произошли следующие изменения:

- доля вкладов физических лиц снизилась на 1 процентный пункт, однако в абсолютном выражении увеличились на 407,8 млн. руб.;

- доля собственных средств снизилась на 9% при абсолютном приросте 47,2 млн. руб.;

- доля средств клиентов - юридических лиц увеличилась на 5% или на 430,7 млн. руб.

Согласно данным формы «Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов» собственный капитал Банка на 01.01.08 г. составил 360,8 млн. руб., что на 90 млн. руб. больше по сравнению с началом года (Приложение №2 к отчету)

Фактическое значение норматива достаточности собственных средств на 01.01.08г. составило 16,7 %, что на 6,7 процентных пункта больше установленного ЦБ РФ минимального значения и на 6,2 процентных пункта меньше значения на начало года. Снижение показателя связано с увеличением активов на 95,7% при увеличении собственного капитала на 33,3%.

4. Основные виды операционной деятельности Банка в 2007 году

4.1. Привлечение ресурсов

В 2007 году Банк активно привлекал ресурсы, как с регионального, так и с межрегионального рынка, обеспечивая устойчивый рост пассивной базы для расширения объемов кредитования и операций с ценными бумагами.

По данным бухгалтерского учета по состоянию на 01.01.08 г. объем привлеченных средств составил 2 082,3 млн. руб., прирост по сравнению с началом года 1 125,1 млн. руб. или 117,5 %.

На 01.01.08г. остатки на депозитных счетах населения достигли 841 млн. руб. За год Банк увеличил портфель на 397 млн. руб. или в 1,9 раза, в том числе прирост за 4 квартал составил 119 млн. руб., увеличившись по сравнению с 1 кварталом в 1,5 раза.

В формирование ресурсной базы принимали активное участие все дополнительные офисы Банка. На долю региональной сети пришлось 85% прироста вкладов, наибольших успехов в сфере привлечения средств населения достигли доп. офис в г.Бузулук, офисы Центральный и №1 г. Оренбурга.

«Динамика остатков по вкладам физических лиц в разрезе подразделений Банка»

Наименование подразделения	Остатки по вкладам физических лиц, тыс. руб.		Прирост за 2007 г.		Доля подразделения на 01.01.08г.,%
	на 01.01.07 г.	на 01.01.08г.	в тыс. руб.	в процентах
В целом по Банку, в т.ч.:	443 125	840 501	397 376	90%	100%
- Головной офис	93 124	123 131	30 007	32%	15%
Дополнительные офисы, в т.ч.:	350 001	717 370	367 368	105%	85%
Доп.офис "Центральный" г.Оренбург	26 447	122 848	96 401	365%	15%
- Доп.офис № 2 г.Оренбург	22 734	43 120	20 386	90%	5%
- Доп.офис № 1 г.Оренбург	25 487	78 497	53 010	208%	9%
- Доп. офис г.Бузулук	162 242	262 524	100 282	62%	31%
- Доп.офис г.Медногорск	35 413	42 868	7 455	21%	5%
-Доп.офис г.Новотроицк	24 234	61 898	37 664	155%	7%
- Доп.офис п.Саракташ	20 587	34 049	13 462	65%	4%
- Доп.офис. с.Тоцкое	32 857	53 150	20 293	62%	6%
- Доп.офис г.Орск		7 787	7 787	100%	1%
- Доп.офис. Степной г. Оренбург		10 629	10 629	100%	1%

В 2007 году линейка депозитов была пополнена шестью новыми вкладами, среди вкладчиков неоднократно проводились розыгрыши призов, к 9 мая приурочена PR-акция по вкладам «Пенсионный» и «Ветеран», запущена рекламная кампания «Фейерверк подарков».

В 2007 году свыше полутора тысяч организаций и индивидуальных предпринимателей хранили временно свободные денежные средства на расчетных счетах, открытых в ОАО «НИКО-БАНК». По состоянию на 01.01.08г. остатки на расчетных счетах юридических лиц составляли 217,1 млн. руб., что на 114,5 млн. руб. (111,5%) больше, чем на начало года.

Традиционно корпоративным клиентам Банка предлагаются выгодные условия для размещения денежных средств в депозиты и векселя. По состоянию на 01.01.08 г. портфель депозитов юридических лиц Банка составил 540,0 млн. руб., что на 307,3 млн. руб. (132%) больше, чем на начало года. В отчетном периоде Банк выпустил в обращение 151 собственный векселей на общую сумму 680,6 млн. руб. Объем векселей ОАО «НИКО-БАНК», находящихся в обращении по состоянию на 01.01.08 г. составил 119,0 млн. руб. Векселя ОАО «НИКО-БАНК» использовались клиентами для хранения временно свободных денежных средств, в качестве средства для проведения расчетов с контрагентами, а также для получения вексельных кредитов в Банке.

ОАО «НИКО-БАНК» является активным участником межбанковского кредитного рынка. В течение отчетного периода было заключено 1 828 сделок на общую сумму 26,8 млрд. руб. Портфель МБК на 01.01.08г составил 354,8 млн. руб. На настоящий момент в число постоянных контрагентов Банка по сделкам на рынке МБК входят около 120 кредитных организаций. Общий объём открытых лимитов на Банк составляет 500-550 млн. руб. Дополнительно к этому открыт лимит на 100 млн. руб. на кредитование в Банке России.

4.2. Кредитование

Кредитование традиционно является профилирующим видом деятельности ОАО «НИКО-БАНК». Доля кредитного портфеля в активах Банка на 01.01.08г. составляла 73%, его объем соответствовал 1 786 млн. руб., увеличение за год на 948 млн. руб. (113%).

Наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля занимают кредиты юридических лиц: 72%, на долю кредитов физических лиц приходится 24 %, на долю МБК 3%.

«Структура кредитного портфеля ОАО «НИКО-БАНК»

	Объем на 01.01.08г.		Объем на 01.01.07г.		Прирост
Виды кредитования	Сумма, тыс. руб.	Доля,%	Сумма, тыс. руб.	Доля,%	в тыс. руб.	в %
Кредиты юридических лиц, в т.ч.:	1 292 609	72%	625 822	75%	666 787	107%
Коммерческие кредиты	1 274 804	71%	599 615	72%	675 189	113%
Овердрафт	17 805	1%	26 207	3%	-8 402	-32%
Кредиты физических лиц, в т.ч.:	434 149	24%	212 159	25%	221 990	105%
Ипотека	100 588	6%	32 685	4%	67 903	208%
МБК	59 278	3%	0	0%	59 278
ИТОГО	1 786 036	100%	837 981	100%	948 055	113%

По состоянию на 01.01.08г. 62,0% кредитов Банка входило в состав 2 категории качества (ссуды, характеризующиеся умеренным кредитным риском) и 32,0% в состав 1 категории качества (безрисковые ссуды). Только 6,0% кредитов Банка характеризуются повышенным уровнем кредитного риска.

Совокупный объем выдачи кредитных ресурсов корпоративным клиентам за отчетный период составил 3 144 млн. руб. Распределение кредитных вложений по отраслям экономики представлено в следующей диаграмме.

В 2007 году наибольший объем ресурсов или 38% было направлено в торговый сектор экономики области, отличающийся высокой рентабельностью и динамичностью расширения. 29% кредитных ресурсов вложено в развитие промышленности, 13% в строительство, 4% в сельское хозяйство.

За 2007 год Банк выдал кредитов физическим лицам на сумму 567 млн. руб., в том числе ипотечных 170 млн. руб. По сравнению с 2006 годом интенсивность потребительского кредитования увеличилась в 1,7 раза, ипотечного кредитования в 5 раз.

На 01.01.08г. ипотечный портфель составил 101,9 млн. руб., ссудная задолженность по потребительскому кредитованию 333,6 млн. руб.

В 2007 году сектор розничного кредитования был серьезно реформирован. Так, деятельность Банка на ипотечном рынке из разовых сделок превратилась в отдельное направление работы, имеющее свою организационную структуру, нормативную базу и отработанные технологии совершения операций. Особое внимание уделялось подбору кадров и повышению уровня профессиональной подготовки работников доп. офисов. Совершенствовалась технологическая составляющая бизнес-процессов. Продуктовый ряд потребительских кредитов пополнили кредит «Белый» - для вкладчиков банка и заемщиков с положительной кредитной историей, «Автокредит», ссуды под залог ценных бумаг.

4.3. Активные операции с ценными бумагами

В 2007 году Банк работал с акциями, векселями, государственными и корпоративными облигациями. Размещение средств в ценные бумаги осуществлялось с целью региональной диверсификации вложений в реальный сектор экономики, увеличения рентабельности банковского бизнеса за счет высокоэффективного управления торговым портфелем ценных бумаг, а также с целью формирования пула высоколиквидных активов.

На 01.01.08г. вложения в ценные бумаги составили 404,2 млн. руб., что на 139 млн. руб. или 52% больше, чем на начало года.

«Структура портфеля ценных бумаг ОАО «НИКО-БАНК»

	Объем на 01.01.08г.		Объем на 01.01.07г.		Прирост
Виды ценных бумаг	Сумма, тыс. руб.	Доля,%	Сумма, тыс. руб.	Доля,%	Сумма, тыс. руб.	в,%
Государственные облигации	140 829	35%	82 763	31%	58 066	70%
Корпоративные облигации	170 788	42%	91 664	35%	79 124	86%
Акции	66 188	16%	51 203	19%	14 985	29%
Учтенные векселя	26 419	7%	39 603	15%	-13 184	-33%
ИТОГО	404 224	100%	265 233	100%	138 991	52%

Доля вложений Банка в государственные ценные бумаги составляет порядка 30% портфеля ценных бумаг. Государственные ценные бумаги приобретаются Банком с целью формирования портфеля высоконадежных и ликвидных активов. Для обеспечения региональной диверсификации активов осуществлялись вложения в ликвидные корпоративные облигации, их доля составляет в среднем 35-40%. Для получения дополнительных доходов от активного управления портфелем рыночных инструментов в отчетном периоде осуществлялись сделки по покупке-продаже акций, вложения Банка в акции не превышают 15-20% портфеля ценных бумаг.

4.4. Расчетно-кассовое обслуживание

В 2007 году Банк осуществлял расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц, в том числе оказывал услуги по безналичным расчетам, приему и пересчету выручки, выдаче наличных денежных средств со счетов, открытых в Банке, приему платежей от населения, конверсии валют и валютному контролю.

В минувшем году специалистами Банка была проведена плодотворная работа в области совершенствования технологии расчетно-кассового обслуживания, оптимизации тарифной политики и развитии клиентских отношений, в результате которой количество клиентов, пользующихся расчетно-кассовыми услугами Банка увеличилось на 25%, а доходы Банка от данного вида деятельности выросли в 1,6 раза.

В течение 2007 года Банком было принято и проведено 179 тыс. платёжных документов на общую сумму 17 623 млн. руб. (увеличение за год на 83%).

В 2007 году Банк заключил 458 договоров на расчетно-кассовое обслуживание с организациями и индивидуальными предпринимателями, в два раза увеличилось число пользователей систем дистанционного обслуживания клиентов «Банк-клиент» и «Интернет-клиент». В настоящее время услугами электронного документооборота пользуется 170 организаций. Доля электронных платежей в общем количестве принятых Банком платежных документов постоянно увеличивается и достигла к концу 2007 года 40% - это позволяет делать услугу более экономичной и доступной для клиентов.

В 2007 году объёмы принятой и пересчитанной наличности от юридических лиц составили 3 119,3 млн. руб., что на 61,7 % больше, чем в 2006 году. Объём наличности, выданной из кассы банка юридическим лицам, увеличился на 75% по сравнению с 2006 годом и составил 1 667 млн. руб.

Наряду с обслуживанием корпоративного сектора, ОАО «НИКО-БАНК» осуществляет комплексное расчетно-кассовое обслуживание населения. К услугам населения представлена одна из самых популярных систем розничных переводов «Контакт», позволяющая в кратчайшие сроки перевести рублевые средства или иностранную валюту в страны ближнего и дальнего зарубежья, а также осуществить перевод практически в любой город России. В 2007 году по системе «Контакт» Банком было принято и проведено платежей на общую сумму 380 млн. руб., что на 20% превысило показатель 2006 года. Динамично развивающейся услугой является прием платежей населения - активность Банка на данном сегменте рынка возросла за год в 4 раза. За прошедший год Банком было принято платежей от физических лиц на сумму 166 млн. руб. Платежи населения принимаются как в рамках системы «Город», так и в качестве переводов без открытия счета. Для повышения удобства клиентов Банком открыты 2 новых пункта приема платежей и переводов, предложены услуги системы «Western union».

В минувшем году ассортимент розничных продуктов был дополнен предложением клиентам пластиковых карт. По состоянию на 01.01.08г. Банком эмитировано 2 506 карт. Общее количество операций, совершенных с использованием пластиковых карт ОАО «НИКО-БАНК» по итогам 2007 года составило 17 706 тыс. руб. (сумма операций 59 640 тыс. руб.), в том числе 16 954 – операции по выдаче наличных и 752 – операции по оплате товаров и услуг.

5. Финансовые результаты деятельности ОАО «НИКО-БАНК» по итогам 2007 года

Согласно данным публикуемой формы «Отчет о прибылях и убытках на 01.01.08г.» прибыль ОАО «НИКО-БАНК» за 2007 год после перечисления в бюджет налогов и выплаты дивидендов составила 22 млн. руб., что на 8,1 млн. руб. или 59% больше величины прибыли по итогам 2006 года. (Приложение №3 к отчету).

Основным источником дохода для Банка являются процентные поступления. Их доля в структуре доходов составила 74 %, сумма процентных доходов за отчетный период составила 227,6 млн. руб., что на 103,9 млн. руб. или на 84% больше показателя за 2006 год. В состав процентного дохода Банка вошли следующие виды процентных поступлений:

- % полученные от размещения средств в банках - 7,9 млн. руб. (3,5%);

- % получ. по ссудам, предоставленным клиентам - 197,8 млн. руб. (86,9%);

- % получ. по ценным бумагам с фиксир. доходом - 21,9 млн. руб. (9,6%);

- % полученные от других источников - 0,08 млн. руб. (0,04%).

Вторым по значимости источником дохода для Банка являются комиссионные доходы. Их доля в структуре доходов по итогам 2007 года сложилась на уровне 23%, сумма комиссионных доходов за отчетный период составила 69,9 млн. руб., что на 32,4 млн. руб. или на 86% больше аналогичного показателя за 2006 год. Комиссионные доходы Банка на 30% образованы комиссиями по кассовым операциям, на 20% по расчетным операциям и на 50% по прочим видам деятельности.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами за 2007 год составили 3,4 млн. руб., что меньше на 6,9 млн. руб. соответствующего периода 2006 года. Доля в структуре доходов Банка сложилась в размере 1,1%.

Чистые доходы от операций с иностранной валютой и от переоценки счетов в иностранной валюте за 2007 год составили 2,6 млн. руб., что на 1,1 млн. руб. или 68% больше показателя за прошлый год. Доля в структуре доходов Банка сложилась в размере 0,8 %.

В составе расходов Банка наибольший удельный вес занимают процентные выплаты. Их доля в структуре расходов по итогам 2007 года сложилась в размере 47%, сумма процентных расходов за отчетный период составила 128,1 млн. руб., что на 60,5 млн. руб. или на 89,5% больше показателя за 2006 год. Структура процентного расхода Банка представлена следующими элементами:

- % уплаченные по привлеченным средствам банков - 18,7 млн. руб. (15%);

- % уплаченные по привлеченным средствам клиентов - 100,2 млн. руб. (78%);

- % уплач. по выпущ. долговым ценным бумагам - 9,3 млн. руб. (7 %).

Комиссионные расходы Банка за 2007 год составили 9,5 млн. руб., что на 2 млн. руб. или 27,3% больше показателя за прошлый год. Доля в структуре расходов Банка сложилась на уровне 3,5%.

Расходы на создание резервов за 2007 год составили 20,5 млн. руб., что на 16,0 млн. руб. или в 4,6 раза больше показателя за прошлый год. Доля в структуре расходов Банка сложилась в размере 7,5%.

Административно-управленческие расходы, включающие в себя расходы на содержания аппарата и зданий, а также затраты, связанные с материально-техническим обеспечением операционной деятельности Банка, составили за 2007 год 114,0 млн. руб., что на 44,5 млн. руб. или на 64 % больше показателя за прошлый год. Доля в структуре расходов Банка сложилась в размере 42%. Рост расходов по данной статье обусловлен увеличением объемов осуществляемых Банком операций и вложением средств в развитие бизнеса.

В соответствии с налоговым законодательством РФ в 2007 году на уплату налога на прибыль было направлено 2,9 млн. рублей, в том числе:

- в федеральный бюджет - 1,9 млн. руб.;

- в областной бюджет - 1,0 млн. руб.

6. Функционирование дополнительных офисов ОАО «НИКО-БАНК»

2007 год стал периодом становления и динамичного развития регионального бизнеса банка. В настоящее время региональная сеть представляет собой систему дополнительных офисов, объединенную общими принципами работы, целями и задачами, и составляет основу бизнеса банка, являясь эффективным инструментом привлечения средств и их диверсификации на рынке области.

1. Развитие и повышение качества работы региональной сети было в 2007 г.

для банка стратегической задачей, так как разветвленная сеть дополнительных офисов, расположенных в удобных для качественного обслуживания клиентов помещениях — это визитная карточка банка, его особенность и конкурентное преимущество.

В рамках расширения регионального присутствия, банком в 2007 году было открыто два дополнительных офиса - Степной в г. Оренбург и офис в г. Орске, которые приступили к работе в августе и в октябре минувшего года соответственно.

На 01.01.2008г. на долю новых офисов уже приходилось 3 % по кредитам физических лиц и 2,6 % по вкладам от общих остатков на счетах дополнительным офисов, что свидетельствует о высоком потенциале новых подразделений.

Повышение качества инфраструктуры достигалось в 2007 году за счет:

- смены места расположения работающих офисов;

- переоснащения материльно-технической базы и программного обеспечения.

Так, в 2007 году изменись адреса Первого, Второго офисов в г. Оренбурге и офиса в г. Саракташ. Офисы были оперативно, без перерывов в работе переведены в новые помещения, выгодно отличающиеся местом расположения и условиями обслуживания клиентов.

В минувшем году продолжалось решение проблем по материально-техническому оснащению дополнительных офисов. За минувший год по заявкам офисов было приобретено около 30 единиц оргтехники на сумму более 700 тыс. руб.

Произошедшие изменения качественно повлияли на деятельность офисов, что отразилось в исполнении офисами установленных на 2007 год плановых показателей и заложили основу для их дальнейшего перспективного развития.

2. Обеспечение качественного обслуживание клиентов

С целью повышения качества обслуживания населения в 2007 году продлено время работы с населением в рабочие дни и по субботам в оренбургских офисах, за исключением Второго офиса, также перешли на аналогичный режим работы Медногорск и Новотроицк. В Бузулуке продлена рабочая неделя, теперь клиенты могут воспользоваться услугами Банка и в субботу.

Основой успешной работы региональной сети является коллектив, поэтому банком в 2007 году проводилась работа по изменению качественного и количественного его состава по сети. Так, во Втором офисе и Саракташе штат практически полностью обновлен, что привело к стабилизации деятельности офисов и способствовало их развитию. Привлечены на работу в банк новые управляющие в Новотроицке, Втором офисе, Саракташе.

В прошедшем году банком последовательно пересматривалось штатное расписание дополнительных офисов, с целью увеличения базовых окладов у работников. Проводимая политика в области оплаты труда сотрудников, в зависимости от финансовых результатов позволяет обеспечить достаточный уровень материального стимулирования.

3. В 2007 году банк активно развивал розничное направление бизнеса как приоритетное для деятельности дополнительных офисов

Переводы. За 2007 год было проведено платежей по системе «Контакт» на сумму 380 млн.руб., что превышает аналогичный показатель прошлого отчетного периода на 19%, переводов без открытия счета было принято на сумму 166 млн.руб., что составило 335% от аналогичного показателя прошлого года. В августе-сентябре 2007 года офисы приступили к совершению переводов по системе Western Union. Таким образом, были значительно расширены географические возможности офисов по осуществлению переводов, а также упрочены их конкурентные преимущества.

Пластиковые карты. Пластиковые карты как эффективный инструмент совершения расчетов и удобное средство для хранения денежных средств, уже прочно закрепились на рынке области. В 2007 году банк присоединился к системе «Золотая корона», войдя в число региональных банков, активно продвигающих карты этой системы на рынке области уже не первый год.

В течение 2007 года офисы приступили к совершению операций с пастиковыми картами. Были установлены банкоматы в Бузулуке, Медногорске, Центральном и Первом офисах. Во всех подразделениях установлены кассовые терминалы по выдаче наличных. По состоянию на 01.01.2008г. в рамках зарплатных проектов в Медногорском и Бузулукском офисах было выдано 917 и 444 карты соответственно.

В 2007 году все городские дополнительные офисы банка осуществляли платежи по системе «Город».

Вклады. Оперативная работа, проведенная банком по модернизации продуктового ряда вкладов и поддержанию ставок на привлекательном для клиентов уровне, а также масштабная рекламная кампания – все это позволило офисам обеспечить достаточно высокие темпы прироста вкладов в условиях жесткой конкуренции на данном сегменте рынка. В результате проведенной работы, за год остатки привлеченных офисами вкладов физических лиц возросли в 2 раза и составили более 717 млн. руб. или 85 % от совокупных остатков на вкладах банка. В настоящее время остатки на вкладах оставляют более 80 % собственной ресурсной базы офисов.

Наиболее активно по привлечению вкладов населения работали - Бузулук, который за год привлек во вклады более 100,3 млн.руб. и Центральный, привлекший соответственно 96,4 млн. руб., тем самым увеличив собственные остатки по вкладам за период в 4,6 раза. Совокупные остатки на вкладах физических лиц данных офисов на 01.01.08г. составили 54 % от совокупных остатков по сети.

Также, следует отметить работу Первого офиса и офиса в г. Новотроицке, чьи остатки по вкладам за год увеличились на 53 млн. руб. (в 3,1 раза) и на 37,7 млн. руб. (2,6 раза) соответственно.

Кредитование физических лиц. За 2007 год линейка потребительских кредитов была приведена в соответствие с продуктами, предлагаемыми на данном сегменте рынка. В результате, за год кредитный портфель физических лиц возрос в 2,5 раза и составил более 247 млн. руб. При этом 70 % прироста кредитного портфеля физических лиц, осуществляется за счёт дополнительных офисов, расположенных в г. Оренбурге, из которых лидером является ДО Центральный, кредитный портфель которого составляет порядка 43 млн. руб. Из региональных офисов лидером на данном сегменте является ДО, расположенный в г. Саракташ, кредитный портфель которого на конец 2007 г. составил 14,8 млн. руб. Следует отметить работу ДО в г. Бузулук, который, после продажи значительной части своего портфеля потребительских кредитов ОРКА, довел остатки кредитов физических лиц до уровня предпродажного показателя и даже увеличил этот показатель на 13,4 млн. руб. Доходы от кредитования физических лиц возросли в 2007 году в 2,5 раза.

В 2007 году дополнительные офисы в рамках кредитования физических лиц, приступили к выдаче ипотечных кредитов.

4. В 2007 году продолжился процесс наращивания региональными подразделениями клиентской базы

Результатом проводимой клиентской политики и подтверждением правильности выбранного подхода стало не только начало сотрудничества банка с новыми клиентами, но и продолжение плодотворного делового партнерства со многими предприятиями и организациями области

Активное внедрение новых технологий, в частности системы удаленного обслуживания клиентов «Банк-Клиент», позволило офисам привлечь новых корпоративных клиентов, а так же повысить качество обслуживания в целом.

Остатки на расчетных счетах юридических лиц, клиентов офисов, за минувший период увеличились в 2 раза и на 01.01.2008г. превысили 92,2 млн. руб. Лидером по темпам роста стал ДО в п. Саракташ, на расчетных счетах которого, остатки увеличились в 4,2 раза.

Помимо традиционной работы по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, региональные офисы осуществляют работу по привлечению средств клиентов в депозиты, с целью относительной стабилизации собственной ресурсной базы. Остатки на депозитах юридических лиц за 2007 год увеличились в 3 раза. Столь значительное увеличение депозитов юридических лиц, отчасти сложилось за счёт работы дополнительных офисов в г. Бузулук и п. Тоцкое, ими привлечено на 01.01.2008 г. 18,7 млн. руб. и 16,5 млн. руб. соответственно.

Остатки кредитов юридических лиц выросли на 84,7 % или на 116,5 млн. руб., из них на 52,8 % или на 61,6 млн. руб. возросли остатки по кредитам юридических лиц у Бузулука, более чем в 3 раза у Новотроицка и Медногорска.

5. Эффективность деятельности дополнительных офисов в 2007 году

В результате роста объемных показателей, произошло повышение доходности совершаемых офисами операций. Так, в 2007 году офисами получено доходов на сумму 96 млн. руб., что на 38 млн. руб. или на 39 % больше, чем в 2006 году. Рост доходов был обусловлен увеличением как процентных, так и непроцентных доходов. При этом 48 % или 47 млн. руб. приходится на долю Бузулука, который увеличил свою долю на 2 процентных пункта, по сравнению с 2006 годом.

На 86 % возросли в минувшем году расходы офисов, которые в 2007г. составили 57,1 млн. руб., против 30,6 млн. руб. в 2006г. Значительный прирост данного показателя объясняется достаточно активным наращиванием офисами дорогой ресурсной базы по вкладам. Процентные доходы офисов по кредитам увеличились за год в 2,1 раза, тем самым, обеспечив перекрытие процентных расходов.

По итогам года офисами получена операционная прибыль в размере 64,6 млн. руб., что на 23,5 млн. руб. или на 57 % больше, чем в 2006 г. При этом доля трансфертной операционной прибыли составляет 9,4 % против 34 % в прошлом году. Значительное снижение указанного показателя убедительно отражает успешность региональной политики банка.

Подводя итоги деятельности региональной сети банка, хочется отметить следующие положительные тенденции:

Ø банком созданы все условия, проведены необходимые мероприятия для повышения оперативности совместной работы по достижению намеченных планов головного банка и дополнительных офисов;

Ø активизация деятельности офисов на розничном рынке позволяет говорить о продолжении процесса дифференциации предлагаемых клиентам услуг, наращивании конкурентных преимуществ офисов;

Ø существенно возросла эффективность деятельности подразделений.

7. Организационно-кадровая политика Банка

В 2007 году значительные изменения были внесены в кадровую политику Банка. Оплата труда работников стала соответствовать рыночному уровню и определяться в зависимости от квалификационных навыков, степени выполнения финансовых и организационных планов.

В 2007 году Банк продолжил системную работу по повышению квалификации кадрового состава. На организацию профессионального обучения персонала было выделено 1,6 млн. руб., на эти средства 38 работников приняли участие в образовательных семинарах, 34 специалиста дополнительных офисов участвовали в тренинге «Эффективная продажа».

С ростом доли ОАО «НИКО-БАНК» на рынке банковских услуг области, внедрением новых технологий и повышением качества обслуживания клиентов растут и квалификационные требования к кадровому составу. На сегодняшний день в Банке сформирована и действует система индивидуального развития специалистов. Для вновь принятых работников составляются адаптационные планы, прикрепляются наставники, в обязанности которых входит не только ознакомление новичка с его профессиональными задачами, но и знакомство с коллективом, организационной структурой Банка и программой социальной поддержки персонала. Перспективные сотрудники включаются в кадровый резерв, для них формируются планы индивидуального развития, по итогам выполнения которых, руководством принимается решение о повышении в должности. С целью проведения оценки знаний, выявления потенциала и потребности в обучении и развитии, стимулирования работников к повышению квалификации, улучшения качества и эффективности работы сотрудников в компании во 2 квартале 2007 года проведена аттестация персонала. По результатам аттестации в кадровый резерв было зачислено 22 сотрудника, кроме этого переведены на другую должность 14 сотрудников, увеличены оклады 16 сотрудникам.

В 2007 году в связи с открытием двух новых дополнительных офисов численность работников Банка значительно увеличилась. Численность работников Головного офиса и 10 дополнительных офисов по состоянию на 01.01.08 года составила 254 человека, что на 61 чел. больше, чем в 2006 году (193 чел.).

На должностях руководителей всех уровней в Банке работает 50 чел., из них 17 чел. – мужчины, 33 чел. – женщины, на должностях специалистов различных категорий - 204 чел., из них 49 чел. – мужчины, 155 чел. – женщины.

По состоянию на 01.01.08г. в штате Банка числилось:

- работников с высшим образованием – 75,6%;

- работников со средним профессиональным образованием – 24,4%.

В рамках действующей системы мотивации в 2007 году работникам было выдано 126 кредитов под льготную процентную ставку. На социальную поддержку из фондов Банка в 2007 году выделено 1,2 млн. руб. За счет этих средств оказана материальная помощь двадцати шести сотрудникам, профинансировано участие Банка в пятой спартакиаде Ассоциации коммерческих банков Оренбуржья, организован коллективный отдых на туристической базе «Прогресс», оплачено медицинское страхование, спортивные занятия и оздоровительные процедуры.

8. Информационные технологии

Сегодня хорошо отлаженные IT-системы и современная IT-инфраструктура являются необходимым требованием для существования любой банковской организации. Они оказывают влияние на решение любых задач, с которыми сталкивается организация в ежедневной работе. Более того, информационные технологии во многом определяют качество предоставляемых услуг. Поддержание высоких стандартов качества услуг является стратегической задачей для Банка. Именно поэтому развитие информационных технологий является для нас важным направлением деятельности.

Банк видит основной целью своей работы предоставление каждому клиенту полного комплекса самых современных банковских продуктов и услуг при постоянном внедрении новейших достижений в области информационных технологий, совершенствовании бизнес-процессов и повышении уровня сервиса. Динамичное развитие бизнеса Банка в условиях постоянного роста требований рынка, активное освоение новых направлений деятельности, в том числе ипотечного кредитования, и, как следствие, значительное увеличение объемов документооборота, необходимость качественного улучшения операций клиентского обслуживания сформировало потребность обновления IT-инфраструктуры.

Летом в Банке успешно была внедрена система ЦФТ-Ритейл банк (на базе Oracle), Банк стал участником платежной системы "Золотая Корона" - 5 июня состоялась первая транзакция по карте "Золотая Корона".

Внедрение информационной системы "ЦФТ-Банк" в 2007 г. стало очередным шагом в деле создания новой IT-платформы банка, способную обеспечить эффективную технологическую поддержку существующих и новых направлений бизнеса, включающую полный пакет специализированных бэк-офисов, обладающую высокими характеристиками производительности . На базе системы "ЦФТ-Банк" в ОАО "НИКО-БАНК" автоматизированы: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, расчетный центр , кредиты и депозиты, операции Банка на финансовом и фондовом рынках, бухгалтерский учет и отчетность.

Использование новой системы позволило заменить разрозненные модули, автоматизирующие различные направления деятельности банка, единой интегрированной системой.

В рамках проекта внедрения ЦФТ-Банк были модернизированы центральный вычислительные ресурсы на базе платформы SUN Microsystems. С целью обеспечения надежности и доступности информационных ресурсов на базе ДО «Центральный» реализован резервный информационно- вычислительный комплекс, связанный с Головным офисом по оптоволокну, обеспечивающий 100% «горячее» резервирование всех жизненно важных информационных систем, обеспечивающих работу Головного и дополнительных офисов.

Внедрение проекта ЦФТ-Банк проводилось в сжатые сроки, что было обусловлено необходимостью перехода с 1 января 2008г кредитных организаций на новые Правила ведения бухгалтерского учёта. В этой связи, внедрение завершилось адаптацией функциональности системы требованиям Положения ЦБ РФ № 302-П.

9. Благотворительная и спонсорская помощь

Получение стабильной прибыли от проведения банковских операций позволяет ОАО «НИКО-БАНК» вкладывать средства в благотворительность, возрождая тем самым давние традиции русского предпринимательства.

В 2007 году была оказана спонсорская помощь в проведении таких культурно-массовых мероприятий, как:

- всероссийский турнир по вольной борьбе «Ковер надежд»;

- празднование Дня города в г.Оренбурге;

- празднование 62-й годовщины Победы в Великой отечественной войны;

- проведение благотворительной акции «Платье для Золушки»;

- организация новогоднего шоу-представления для детей-сирот.

В рамках действующего соглашения с Управлением социальной защиты Оренбургского района об оказании спонсорской помощи многодетным и малоимущим семьям нуждающимся были переданы школьные принадлежности, продуктовые наборы, а также вручены детские подарки к новому году. Уже несколько лет под патронатом ОАО «НИКО-БАНК» находятся многие областные социальные учреждения для детей, Банк помогает детям из малоимущих семей, маленьким спортсменам и музыкантам. В 2007 году была оказана материальная помощь выпускникам-медалистам, оказана помощь на подписку газеты "Оренбургская сударыня" для вдов участников ВОВ, тружеников тыла, женщин-ветеранов ВОВ. В 2007 году была оказана материальная помощь следующим социальным учреждениям:

- Перинатальному Центру г. Оренбурга;

- Черноотрожской специальной (коррекционной) школе-интернату;

- Приюту для детей-сирот при Приходе Покрова Пресвятой Богородицы в с. Покровка Новосергиевского района;

- Орскому Дому ребёнка;

- Детскому Дому № 2;

- МУ "Центр социальной помощи семье и детям";

- МОУ "Детский дом № 2"

- Проф.училищу №34 г.Новотроицка

- Бузулукской специальной (коррекционной) школе-интернату № 1

- Социальному приюту детей и подростков «Уют»

10. Приоритетные направления и перспективы развития Банка на 2008-2009 годы, оценка достигнутых результатов в части выполнения стратегических задач

Последние пять лет банковский сектор Российской Федерации динамично развивался, чему в значительной степени способствовала в целом позитивная макроэкономическая ситуация в стране. На сегодняшний день в институциональном плане кредитные организации, безусловно, играют главную роль в системе финансового посредничества.

В 2003 – 2007 годах активы банковского сектора выросли более чем в 3,4 раза, капитал банковского сектора – более чем в 3,2 раза. Повысилось взаимодействие банковского сектора с нефинансовым сектором экономики. В 2003-2007 годах сохранялись высокие темпы роста кредитования нефинансового сектора: за прошедшие пять лет объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных предприятиям и организациям-резидентам, увеличился более чем в 3,7 раза, выросло также и их соотношение с ВВП.

    В последние годы ускоренными темпами развивается кредитование населения. Объем потребительских кредитов вырос более чем в 10,5 раза за последние пять завершенных финансовых лет. Перспективным направлением развития кредитных операций банков стало ипотечное жилищное кредитование. Анализ динамики вкладов населения наглядно свидетельствует о сохраняющемся доверии населения к банковскому сектору: объем депозитов физических лиц вырос за пять лет более чем в 3,2 раза.

Немаловажным фактором, определяющим темпы развития Банка, является состояние производственной и социально-политической сферы в Оренбургской области. В течение 2007 года в регионе наблюдалось общее повышение деловой активности и улучшение макроэкономический показателей. Так индекс промышленного производства за 2007 год по Оренбургской области составил 110,5%, в то время как в целом по России он сложился на уровне 106,3%. Наибольший вклад в прирост промышленного производства внесли предприятия металлургического сектора, где индекс составил 145%. Объем произведенной селькохозяйственной продукции увеличился на 19%, объем выполненных строительных работ и оборот розничной торговли на 21%. В 2007 году на территории Оренбургской области было добыто полезных ископаемых на сумму 168 млрд. руб., произведено готовой продукции на 148 млрд. руб., сельскохозяйственной продукции на сумму 45 млрд. руб., введено в эксплуатацию 752 тыс. кв. метров жилья. Годовой прирост реальных денежных доходов населения составил 13,5%.

Улучшение макроэкономической ситуации в регионе, подкрепленное устойчивым финансовым положением хозяйствующих субъектов области открывает для Банка новые возможности для развития делового партнерства и дальнейшего расширения бизнеса.

В 2006 году Советом директоров ОАО «НИКО-БАНК» утверждена стратегия развития на период до 2010 года. Тем самым определен долгосрочный курс развития бизнеса Банка, предусматривающий реформирование систем управления, планирования, контроля и мотивации персонала, обновление информационно-технологической платформы, реинжиниринг бизнес-процессов, расширение и модернизацию региональной сети. Особое внимание предполагается уделить развитию клиентских отношений, повышению качества обслуживания клиентов и обновлению имиджа ОАО «НИКО-БАНК». Из круга задач по развитию банковских операций к приоритетным проектам отнесены ипотечное кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса, привлечение денежных средств населения на депозитные и текущие счета.

Планируется, что к 2010 году Банк увеличит свои активы до 5,8 млрд. руб. или в 2,5 раза по отношению к 01.01.08г., расширит долю своего участия на местном рынке банковских услуг и существенно упрочит статус надежного регионального финансового института.

В части выполнения стратегических задач, запланированных на 2007-2009 годы, в 2007 году было реализовано следующее:

- Открыты два дополнительных офиса (ДО «Степной» в г. Оренбурге и ДО в г. Орске), произведено материально-техническое переоснащение региональной сети и территориальное перемещение ряда дополнительных офисов;

- Внедрена автоматизированная банковская система "ЦФТ-Банк", интегрировавшая в единое информационно-учетное ядро расчетно-кассовое обслуживание клиентов, расчетный центр, кредитно-депозитные операции, операции Банка на финансовых рынках, бухгалтерский учет и отчетность;

- Банк стал участником платежной системы "Золотая Корона". Для запуска проекта была успешно внедрена автоматизированная система ЦФТ-Ритейл банк (на базе Oracle), приобретено необходимое серверное оборудование, установлены банкоматы и терминалы;

- Реформирована система мотивации персонала. Уровень оплаты труда работников поставлен в зависимость от квалификационных навыков, степени выполнения финансовых и организационных планов. Система мониторинга уровня профессиональной подготовки кадров дополнена элементами тестирования на базе программного комплекса «Большие банковские тесты» и последующей аттестацией сотрудников;

- Ипотечное кредитование выделено в отдельное направление деятельности, имеющее свою организационную структуру, нормативную базу и отработанные технологии совершения операций;

- Отлажены маркетинговые процессы по направлению привлечения вкладов населения, в том числе переведен на постоянную основу мониторинг рынка, реализована гибкая модификация продуктового ряда в зависимости от изменения рыночных условий, отработаны подходы к осуществлению рекламной деятельности. Интенсивность привлечения вкладов возросла за 2007 год в 2 раза;

- Активизирована работа с корпоративными клиентами, расширена клиентская база, объемы услуг, предоставляемых корпоративным клиентам увеличены в 1,5-2 раза.

По итогам 2007 года стратегический план в части годового прироста активов Банка перевыполнен на 32%. Валюта баланса Банка на 01.01.08г. составила 2 451,5 млн. руб., увеличение за год на 1 176,5 млн. руб. Доля Банка на рынке банковских услуг области возросла в 1,5 раза.

В числе приоритетных задач на 2008-2009 годы стоят повышение технологичности бизнеса и улучшение качества обслуживания клиентов. Основные усилия предполагается направить на развитие кредитования и вкладных операций. Среди приоритетных проектов - организация массовых продаж ипотечных продуктов и пластиковых карт платежной системы «Золотая корона».

В планах Банка значительно укрепить позиции действующих региональных подразделений и расширить региональную сеть путем открытия новых дополнительных и кредитно-кассовых офисов на территории Оренбургской области.

В 2007 году Банк занял активную позицию на рынке привлечения ресурсов и приложит все усилия, чтобы сохранить и ускорить достигнутые темпы роста пассивной базы. Для решения этой стратегически важной для будущего развития Банка задачи на 2008-2009 годы запланирован ряд целевых маркетинговых мероприятий, кроме этого достижению цели увеличения притока ресурсов будет способствовать общее развитие системы комплексных продаж и операционных технологий (в том числе технологий дистанционного обслуживания клиентов).

С целью формирования надежной платформы развития в планах Банка стоит значительное укрепление капитальной и материальной базы, в том числе за счет проведения дополнительной эмиссии акций ОАО «НИКО-БАНК» и приобретения в собственность современного здания под головной офис, отвечающего высоким стандартам бизнес-стиля.

11. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «НИКО-БАНК»

Основными задачами системы управления рисками ОАО «НИКО-БАНК» являются оперативное выявление и оценка всех факторов риска, способных отрицательно повлиять на финансовую устойчивость и прибыльность Банка, и обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам.

В 2007г. система управления рисками ОАО «НИКО-БАНК» совершенствовалась. В штатное расписание Банка была введена должность Главного риск-менеджера, были разработаны и утверждены основные нормативные документы, регулирующие деятельность Банка в области управления рисками, - Политика управления банковскими рисками и Положение о Комитете по управлению рисками.

В отчетном периоде деятельность ОАО «НИКО-БАНК» осуществлялась с учетом обеспечения оптимального соотношения между доходностью совершаемых операций и их рискованностью.

Деятельность ОАО «НИКО-БАНК», как и всех кредитных организаций, традиционно подвержена воздействию следующих основных видов риска:

- кредитного риска;

- рыночного риска (включая фондовый риск, валютный риск, процентный риск);

- риска ликвидности;

- операционного риска;

- риска потери деловой репутации;

- правового риска.

Вероятность того, что часть активов Банка, а именно ссуд и приравненной к ним задолженности, не будет возвращена дебиторами, называется кредитным риском.

В целях снижения кредитного риска Банком применяется:

- многоступенчатая система оценки контрагента;

- принятие обеспечения по обязательствам, несущим кредитный риск;

- закрепление приоритетных направлений вложений кредитных ресурсов;

- диверсификация кредитного портфеля (по субъектам кредитования, по отраслям экономики, по видам кредитных продуктов и т.д.);

- создание внутрибанковской системы оценки долговых обязательств и кредитного риска, независимой от лиц, заключающих и сопровождающих кредитные сделки;

- закрепление процедур оформления и сопровождения кредитов;

- применение коллегиального принципа при принятии решений о кредитовании;

- постоянный контроль над кредитным портфелем на разных уровнях в Банке (Кредитный комитет, Председатель Правления, Правление, Совет директоров);

- установление предельных значений (лимитов) показателей кредитного риска (максимальный размер ссуд, предоставленных инсайдерам Банка, лимиты долгосрочного кредитования, максимальный размер риска на одного заемщика и др.)

Рыночный риск – риск, связанный с неблагоприятными изменениями на финансовом рынке.

Банк разделяет рыночный риск в соответствии с требованиями Банка России на процентный, валютный и фондовый.

Влияние изменения процентных ставок на банковскую маржу называется процентным риском.

В Банке используются следующие методы снижения процентного риска:

- установлены количественные параметры (лимиты), определяющие уровень процентного риска, приемлемого для Банка, по типам инструментов, портфелей активов и видам операций;

- введён порядок принятия решений по управлению процентным риском;

- установлена внутренняя отчетность о состоянии процентного риска;

- в договорах по размещению ресурсов устанавливается право Банка изменять в одностороннем порядке процентную ставку в зависимости от текущей конъюнктуры рынка.

Фондовый (ценовой) риск представляет собой рыночный риск по финансовым инструментам, чувствительным к изменению рыночных цен на фондовые ценности.

Управление риском осуществляется коллегиальным органом – Комитетом по управлению ресурсами. В случае необходимости принимается решение о реализации финансовых инструментов, подверженных повышенному риску.

Риск потери части доходов или капитала в связи с изменением валютного курса является валютным риском.

Основные методы снижения валютного риска, применяемые Банком:

- диверсификация портфелей (операции проводятся с долларами США, евро);

- система согласования валютных операций;

- хеджирование валютных рисков – страхование от валютного риска путем создания встречных требований и обязательств в иностранной валюте;

- ограничение валютных позиций по каждой валюте, с которой работает Банк.

Риск ликвидности - риск понесения убытков вследствие неспособности Банка своевременно обеспечить исполнение своих обязательств.

Управление риском потери ликвидности в Банке осуществляется путем контроля за уровнем установленных ЦБ РФ обязательных нормативов: мгновенной ликвидности Н2, текущей ликвидности Н3 и долгосрочной ликвидности Н4. С целью минимизации риска потери ликвидности на ежедневной основе осуществляется мониторинг и прогноз платежной позиции Банка, проводится анализ соотношения требований и обязательств по объемам и срокам размещения (привлечения), оценивается качество кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг.

Управление ликвидностью Банка осуществляется коллегиальным рабочим органом - Комитетом по управлению ресурсами, на котором каждая сделка по привлечению и размещению ресурсов рассматривается с точки зрения доходности, риска и последствий для банковской ликвидности.

Благодаря этим мероприятиям в Банке обеспечивается минимальный уровень риска потери ликвидности.

Операционный риск – риск возникновения у Банка убытков в результате несоответствия установленных порядков и процедур совершения банковских операций законодательству Российской Федерации или их нарушения, некомпетентности или ошибок сотрудников Банка, недостаточности функциональных возможностей применяемых Банком информационных и технологических систем или нарушения их функционирования, а также в результате воздействия внешних неблагоприятных факторов неэкономического характера.

С целью минимизации уровня операционного риска Банком предпринимаются следующие меры:

- введена система лимитирования (ограничения) отдельных направлений деятельности, которая строится таким образом, что каждый новый лимит не должен противоречить ранее установленным лимитам, а каждая операция проводится с учетом всех действующих лимитов и с соблюдением обязательных нормативов ЦБ РФ;

- соблюдается четкое разделение полномочий и функций органов управления Банка при принятии решений о проведении операций;

- регулярно проводятся выверки первичных документов и счетов по проводимым операциям и сделкам;

- особое внимание уделяется отработке процедуры утверждения порядка работы с новыми для Банка финансовыми инструментами;

- особое внимание уделяется тщательному подбору, подготовке и аттестации персонала (т.к. недостаточная квалификация персонала может стать причиной серьезных убытков Банка), регулярно проводится обучение сотрудников (так в 2007г. повышение квалификации прошли 38 сотрудников Банка, участвовали в тренингах «Эффективная продажа» 34 специалиста);

- разработана защита от несанкционированного входа в информационную систему, защита от выполнения несанкционированных операций со средствами информационной системы;

- применяется жесткая система тестирования программ до их ввода в эксплуатацию, контролируется наличие адекватной технической документации и четкое фиксирование ответственности разработчика в соответствующих договорах;

- снижение уровня отдельных видов операционного риска в Банке осуществляется за счет аутосорсинга (т.е. передачи на договорной основе непрофильных функций другим организациям, которые специализируются в конкретной области).

Риск потери деловой репутации – риск потери Банком ликвидности или капитала в связи с сужением клиентской базы вследствие формирования в обществе негативного представления об устойчивости Банка, качестве предоставляемых услуг (продуктов) и характере деятельности Банка в целом.

В целях снижения риска потери деловой репутации Банком осуществляется:

- постоянный контроль со стороны Службы внутреннего контроля и Экспертной службы за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам;

-соблюдение Политики информационной безопасности Банка;

- обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, а также расчетов по иным сделкам;

- регулярное проведение мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России;

- обеспечение постоянного повышения квалификации сотрудников Банка;

- обеспечение постоянного доступа служащих Банка к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка;

Правовой риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие допускаемых юридических ошибок и несовершенства правовой системы.

В целях минимизации правового риска Банк использует следующие основные методы:

- стандартизация основных банковских операций и сделок (определены порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);

- установление внутреннего порядка рассмотрения, согласования и визирования заключаемых Банком договоров, проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных;

- проведение на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России;

- обеспечение постоянного повышения квалификации сотрудников Банка;

- обеспечение постоянного доступа максимального количества служащих Банка к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка.

Кроме вышеперечисленных рисков Банк также подвержен иным общеэкономическим рискам, таким как:

Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у Банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных и др. изменений (независимо от финансового положения самого контрагента).

Данный риск незначителен для Банка, т.к. основная часть партнеров по бизнесу осуществляет деятельность исключительно на территории РФ.

Инфляционной риск – риск значительного снижения стоимости капитала Банка в связи с инфляционными процессами в экономике.

Данный вид риска не вызывает больших опасений со стороны Банка, в связи с тем, что экономическая ситуация в России в последнее время стабилизировалась, темпы инфляции имеют тенденцию к снижению.

Функционирующая в Банке система внутреннего контроля позволяет своевременно выявлять и оценивать факторы риска, способные отрицательно повлиять на финансовую устойчивость Банка. Наличие полной внутренней нормативной базы обеспечивает максимально эффективное участие во внутреннем контроле всех структурных подразделений Банка.

Дальнейшее планомерное развитие и совершенствование системы управления и анализа рисков является одной из стратегических задач ОАО «НИКО-БАНК» на перспективу.

12. Информация о соблюдении ОАО «НИКО-БАНК» Кодекса корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства РФ от 28.11.2001 г. (Протокол № 49) и рекомендованного к применению акционерным обществам, созданным на территории Российской Федерации, Распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 г. №421/р. Корпоративное поведение

В целях привлечения дополнительных инвесторов, соблюдения прав и законных интересов акционеров, а также общих правил построения корпоративных отношений, признанных в мировом экономическом сообществе, Банком в течение 2007 года соблюдался Кодекс корпоративного поведения, одобренный на заседании Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2001 года и рекомендованный к применению акционерными обществами распоряжением Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг от 04 апреля 2002 года № 421/р. Информация о соблюдении ОАО «НИКО-БАНК» Кодекса корпоративного поведения изложена в таблице ниже.

№ п/п	Положение Кодекса корпоративного поведения	Информация о соблюдении
1.	Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срок	В связи с тем, что место нахождения (место жительства) более 90 процентов акционеров Банка, владеющих как обыкновенными, так и привилегированными акциями Банка, находится на территории Оренбургской области, согласно п. 10.9 Устава Банка, сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 20 дней, а сообщение о проведении собрания, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения. В случае, если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов Совета директоров, сообщение о проведении внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 70 дней до даты его проведения. В 2007 году было проведено 2 общих собрания акционеров ОАО «НИКО-БАНК»: 1) годовое общее собрание акционеров проведено 28 апреля 2007 года, сообщение о проведении собрания было сделано 28 марта 2007 года; 2) внеочередное общее собрания акционеров проведено 30 ноября 2007 года, сообщение о проведении общего собрания акционеров было сделано 19 октября 2007 года.
2.	Наличие у акционеров возможности ознакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров - до даты окончания приема бюллетеней для голосования	В соответствии с п. 12.1 Положения об общем собрании акционеров сообщение о проведении Общего собрания акционеров дополнительно направляется заказным письмом лицам, включенным в список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, место жительства (место нахождения) которых находится за пределами Оренбургской области. В связи с этим список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, подготавливается до момента информирования акционеров о проведении общего собрания акционеров Банка. В соответствии с п. 10.7 Устава Банка список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, предоставляется Банком для ознакомления по требованию лиц, включенных в этот список и обладающих не менее чем 1 процентом голосов.
3.	Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети Интернет	Согласно сообщениям о проведении общих собраний акционеров Банка в 2007 году информация (материалы) по вопросам повестки дня по желанию акционеров Банка предоставлялась по электронной почте (в сообщениях о проведении общих собраний акционеров указывались контактное лицо и контактный адрес электронной почты).
4.	Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров	В соответствии с п. 7.1, 7.2, 7.3, 7.4 Положения об Общем собрании акционеров право вносить предложения в повестку дня имеют акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентами голосующих акций Банка на дату внесения предложений. Предложения в повестку дня вносятся в письменной форме, путем отправления ценного письма в адрес Банка или сдаются в Банк. Предложение подписывается акционером или его доверенным лицом. Предложение должно содержать формулировку вопросов, подлежащих внесению в повестку дня, а также Ф.И.О. (наименование) акционера (акционеров), вносящих вопрос, сведения о принадлежащих им акциях (количество, категория, тип).
5.	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров членов совета директоров	В соответствии с п. 13.3 Положения об Общем собрании акционеров президиум Общего собрания акционеров, созванного по инициативе Совета директоров, Ревизионной комиссии или аудитора, составляют члены Совета директоров. В Президиум внеочередного Общего собрания акционеров, проводимого в очной форме, созванного по инициативе акционера (акционеров), помимо членов Совета директоров, могут входить также акционеры, избранные на общем собрании. На всех общих собраниях акционеров ОАО «НИКО-БАНК» в 2007 году присутствовал Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК» Сивелькина С.В.
6.	Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры регистрации участников общего собрания акционеров	Глава 14 Положения об общем собрании акционеров регулирует вопросы регистрации участников Общего собрания акционеров.
7.	Наличие в уставе акционерного общества полномочия Совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана акционерного общества	В соответствии с пп. 1) п. 10.25 Устава Банка к компетенции Совета директоров относится утверждение финансово-хозяйственных планов Банка.
8.	Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления рисками в акционерном обществе	Советом директоров Банка утверждены и применяются в Банке следующие внутренние нормативные документы: 1) положение № 25-П «О политике ОАО «НИКО-БАНК» в отношении организации и осуществления внутреннего контроля» (утверждено 24 июня 2004 года); 2) Политика управления банковскими рисками (утверждена 15.10.2007 года). 20 мая 2004 года Правлением ОАО «НИКО-БАНК» утверждено и применяется Банком положение № 22-П «Об оценке и управлении банковскими рисками».
9.	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного общества. Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным директором и членами правления.	В соответствии с п.п. 24) пункта 10.25 Устава Банка к компетенции Совета директоров относится согласование кандидатур на должности заместителя (заместителей) Председателя Правления Банка, главного бухгалтера, руководителя и главного бухгалтера филиалов и представительств Банка, руководителей управлений и департаментов Банка, действующих в пределах полномочий, определяемых Председателем Правления, а также назначение и освобождение от должности руководителя Службы внутреннего контроля. . В соответствии с п.п. 9), 10) п. 2.2 Положения о Совете директоров Банка и п.п. 9) и 10) п. 10.25 Устава Банка избрание Председателя Правления Банка, заключение и расторжение с ним трудового договора, установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компенсаций, а также избрание членов Правления Банка, установление выплачиваемых им вознаграждений и компенсаций отнесено к компетенции Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК».
10.	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	Требование соблюдено
11.	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, являющихся участником, единоличным исполнительным органом или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Требование соблюдено
12.	Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованием	П. 10.30 Устава ОАО «НИКО-БАНК» предусматривает, что выборы членов Совета директоров Банка осуществляются кумулятивным голосованием.
13.	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта - обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте	24 июня 2004 года Советом директоров Банка утверждено положение № 25-П «О политике ОАО «НИКО-БАНК» в отношении организации и осуществления внутреннего контроля», которым предусмотрена обязанность членов Совета директоров воздерживаться от таких действий.
14.	Проведение заседаний Совета директоров акционерного общества в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с периодичностью не реже одного раза в шесть недель	Требование выполнено
15.	Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка проведения заседаний совета директоров	Глава 7 Положения о Совете директоров Банка определяет регламент работы Совета директоров.
16.	Наличие во внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности	В соответствии с пунктом 10.25 Устава Банка к компетенции Совета директоров относится принятие решений о совершении следующих банковских операций и заключении следующих сделок, несущих кредитный риск или связанных с размещением средств Банка: - операций и сделок на сумму, превышающую 10 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск, с работниками Банка на сумму более 5 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск, с инсайдерами Банка на сумму более 1 процента собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск или связанных с размещением средств Банка, с акционерами Банка и их аффилированными лицами, владеющими менее 5 процентами уставного капитала Банка, на сумму более 5 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск или связанных с размещением средств Банка, с акционерами Банка и их аффилированными лицами, владеющими не менее 5 и не более 20 процентами уставного капитала Банка, на сумму более 3 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату.
17.	Наличие во внутренних документах акционерного общества права членов совета директоров на получение от исполнительных органов и руководителей основных структурных подразделений акционерного общества информации, необходимой для осуществления своих функций	П. 7.6 положения о Совете директоров Банка предусматривает, что каждому члену Совета директоров не менее, чем за 3 рабочих дня до даты проведения заседания направляется сообщение о проведении заседания Совета директоров с указанием повестки дня и приложением необходимых для принятия решений документов по вопросам повестки дня.
18.	Наличие коллегиального исполнительного органа (правления) акционерного общества	В соответствии с Уставом в Банке создан коллегиальный исполнительный орган – Правление Банка, правовое регулирование деятельности которого осуществляется положением «Об исполнительных органах ОАО «НИКО-БАНК», утвержденным внеочередным общим собранием акционеров 30 ноября 2007 года
19.	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью, если указанные сделки не относятся к крупным сделкам и их совершение не относится к обычной хозяйственной деятельности акционерного общества	В соответствии с п.п. 30) п. 10.39 Устава Банка к компетенции Правления Банка относится принятие решения о совершении сделок по приобретению или отчуждению Банком права собственности на недвижимое имущество, если такие сделки не относятся к сделкам, в совершении которых имеется заинтересованность.
20.	Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником, директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Требование соблюдено
21.	Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности, или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг.	Требование соблюдено
22.	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта - обязанности информировать об этом совет директоров	В Банке приняты и реализуются следующие положения: 1) Об оценке и управлении банковскими рисками (положение утверждено решением Правления Банка 20 мая 2004 года); 2) О политике в отношении организации и осуществления внутреннего контроля (положение утверждено Советом директоров Банка 24 июня 2004 года)
23.	Представление исполнительными органами акционерного общества отчетов о своей работе совету директоров	В соответствии с п. 7.11 положения «Об исполнительных органах ОАО «НИКО-БАНК»» Председатель Правления Банка ежеквартально отчитывается перед Советом директоров о своей деятельности, деятельности Правления Банка и Банка в целом, в т.ч., о существенных банковских рисках и действиях исполнительных органах по управлению ими.
24.	Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией управляющим) и членами правления ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информации	Требование соблюдено
25.	Наличие утвержденного внутреннего документа, определяющего правила и подходы акционерного общества к раскрытию информации (Положения об информационной политике)	Приказом Генерального директора № 30/1 пр от 19 августа 2004 года утверждено и введено в действие Положение о Политике информационной безопасности Банка. 30 марта 2007 года Советом директоров Банка утверждена политика информационной безопасности
26.	Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров	П. 12.9 Положения об Общем собрании акционеров ОАО «НИКО-БАНК» определяет перечень информации (материалов), подлежащей представлению акционерам Банка при подготовке к проведению общего собрания акционеров.
27.	Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте	Банком создан и поддерживается в актуальном состоянии сайт www.nico-bank.ru, на котором, в т.ч., Банк раскрывает существенные факты деятельности Банка, а также сведения, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг Банка.
28.	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияние	Банк осуществляет раскрытие информации о сделках строго в соответствии с федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и приказом ФСФР от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н (со всеми изменениями и дополнениями к нему)
29.	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества	Банк осуществляет раскрытие информации о сделках, которые могут оказать влияние на стоимость ценных бумаг, строго в соответствии с приказом ФСФР от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н (со всеми изменениями и дополнениями к нему)
30.	Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества	24 июня 2004 года Советом директоров Банка утверждено положение № 25-П «О политике ОАО «НИКО-БАНК» в отношении организации и осуществления внутреннего контроля».
31.	Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля (контрольно-ревизионной службы)	В Банке создана и действует на постоянной основе Служба внутреннего контроля.
32.	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования об определении структуры и состава контрольно-ревизионной службы акционерного общества советом директоров	В соответствии с Положением о Службе внутреннего контроля ОАО «НИКО-БАНК», утвержденным решением Совета директоров 24 июня 2004 года, Служба внутреннего контроля состоит из специалистов, численность и категории должностей которых определяются решением Совета директоров. Назначение на должность, увольнение Начальника Службы внутреннего контроля производится Советом директоров Банка.
33.	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	Требование соблюдено
34.	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	Требование соблюдено
35.	Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольно-ревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срок	Главой 10 Положения о Службе внутреннего контроля Банка определен порядок взаимодействия Службы со структурными подразделениями Банка при проведении проверок.
36.	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях совету директоров акционерного общества	В соответствии с п. 12.10 положения о Службе внутреннего контроля начальник Службы после оформления справки по результатам проверки в течение одного рабочего дня направляет копии справки следующим лицам: 1) на бумажном носителе - Председателю Совета директоров Банка; 2) в электронном виде – Заместителю Председателя Совета директоров Банка.
37.	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего порядок проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества ревизионной комиссией	Глава 7 Положения о Ревизионной комиссии ОАО «НИКО-БАНК» определяет порядок проведения проверок (ревизии).

Корпоративное поведение.

В 2007 году ОАО «НИКО-БАНК» следовал следующим принципам и рекомендациям Кодекса корпоративного поведения:

1. Обеспечение акционерам Банка реальной возможности осуществлять свои права, связанные с участием в обществе.

1.1. Акционерам Банка обеспечены надежные и эффективные способы учета прав собственности на акции, а также возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих им акций.

Ведение реестра акционеров общества осуществляется в полном соответствии с действующим законодательством. На сегодняшний день функции регистратора выполняются независимым регистратором – филиалом «Региональный Оренбургский Регистратор» Закрытого акционерного общества «Регистрационная Компания Центр-Инвест», ОГРН 1026901729205, имеющим лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра № 10-000-1-00300 от 02.03.2004 г., выданную Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг без ограничения срока действия. Независимым регистратором в 2007 году соблюдались порядок и сроки проведения операций с акциями, определенные Федеральным законом № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», принятым Государственной думой 20 марта 1996 года, и постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 27 от 02 октября 1997 года «Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг».

Уставом Банка каких-либо ограничений на отчуждение акционерами своих акций не предусмотрено. Пунктом 6.10 Устава Банка закреплено: «Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и Банка».

1.2. Акционеры Банка имеют право участвовать в управлении акционерным обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности общества, предусмотренным уставом и законодательством России, на общем собрании акционеров ОАО «НИКО-БАНК». Для осуществления этого права Банк предоставил следующие гарантии акционерам:

а) в течение 2007 года было проведено 2 общих собрания акционеров ОАО «НИКО-БАНК»: годовое общее собрание акционеров 28 апреля 2007 года, одно внеочередное общее собрание акционеров – 30 ноября 2007 года. При проведении общих собраний акционеров Банк своевременно, не менее, чем за 30 дней, уведомлял акционеров о проведении общего собрания. Информация о проведении общего собрания публиковалась в двух региональных печатных изданиях, наиболее доступных для акционеров: газетах «Оренбуржье» и «Южный Урал». Помимо этого, Банк направлял письменные извещения о проведении общего собрания десяти акционерам, владеющим обыкновенными именными акциями ОАО «НИКО-БАНК», имеющим местонахождение (место жительства) за пределами Оренбургской области;

б) всем желающим акционерам, владеющим не менее чем одним процентом голосующих акций, предоставляется список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;

в) следуя требованиям ФСФР к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, Банк проводил общие собрания акционеров в рабочие дни недели, в здании головного офиса Банка в г. Оренбурге по адресу: пер. Алексеевский, д. 5, учитывая тот факт, что большая часть акционеров Банка имеет местонахождение (местожительство) в г. Оренбурге. Регистрация участников общего собрания проводилась с 09 до 10 часов утра. Все собрания, проведенные в 2007 году, начинались в 10 часов 00 минут утра.

г) в случае если акционер, выступает с инициативой о проведении общего собрания и предложениями в повестку дня собрания, ему достаточно направить в Банк письмо с выдвижением данного требования (предложения);

д) голосование на общих собраниях осуществлялось бюллетенями, в соответствии с п. 1 ст. 60 Федерального закона «Об акционерных обществах», при этом бюллетени формировались отдельно по каждому вопросу повестки дня. До начала голосования по каждому вопросу повестки дня председатель счетной комиссии Банка давал разъяснения по порядку голосования, способу заполнения бюллетенй для голосования.

1.3. Акционерам предоставлена возможность участвовать в прибыли общества. Для осуществления этого права:

1) в Банке установлен прозрачный и понятный акционерам механизм определения размера дивидендов и их выплаты. Источником выплаты дивидендов является прибыль общества после налогообложения (чистая прибыль общества). Чистая прибыль общества определяется по данным бухгалтерской отчетности общества. Часть прибыли, направляемая на выплату дивидендов по привилегированным акциям по результатам 2006 года (за исключением дивидендов, выплаченных по результатам первого квартала 2006 года), была определена на годовом общем собрании акционеров 28 апреля 2007 года, в соответствии с Положением Банка «О распределении прибыли и использовании фондов». Данная часть прибыли делилась на количество акций, принадлежащих акционерам, и определялся размер дивиденда на 1 акцию (привилегированную). Годовым общим собранием акционеров Банка 28 апреля 2007 года было принято решение не выплачивать дивиденды по обыкновенным акциям ОАО «НИКО-БАНК» по результатам 2006 года (за исключением дивидендов, выплаченных по результатам первого квартала 2006 года).

В течение 2007 года дивиденды по итогам работы в 2007 году не выплачивались.

В обществе обеспечен такой порядок выплаты дивидендов, который не сопряжен с неоправданными сложностями при их получении.

Выплата дивидендов в 2007 году производилась в следующем порядке:

а) выплата дивидендов акционерам – физическим лицам осуществляется путем выплаты наличных денежных средств через кассу ОАО «НИКО-БАНК» по следующим адресам:

- 460000, Оренбургская область, г. Оренбург, пер. Алексеевский, дом. 5, ОАО «НИКО-БАНК»;

- 462351, Оренбургская область, г. Новотроицк, ул. Советская, д. 108, дополнительный офис ОАО «НИКО-БАНК» в г. Новотроицк;

- 462270, Оренбургская область, г. Медногорск, ул. Кирова, д. 2, дополнительный офис ОАО «НИКО-БАНК» в г. Медногорск.

По заявлению акционера, выплата дивидендов производилась в безналичном порядке, путем перечисления денежных средств на банковский счет лица;

б) выплата дивидендов акционерам – юридическим лицам осуществляется в безналичной форме, путем перечисления денежных средств на расчетный счет акционера, указанный в анкете зарегистрированного лица (согласно данным реестра акционеров). По письменному заявлению акционера - юридического лица, дивиденды могут быть перечислены на другой расчетный счет, указанный им в заявлении. Письменное заявление должно быть подписано лицом, указанным в анкете зарегистрированного лица и заверено печатью акционера. Заявление также может быть подано лицом, действующим на основании доверенности, выданной уполномоченным лицом, указанным в анкете зарегистрированного лица, и скрепленной печатью акционера.

2) При принятии решения о выплате (невыплате) дивидендов, акционерам предоставлялась финансовая (бухгалтерская) отчетность Банка, необходимая для определения условий для выплаты дивидендов. Кроме того, формулировки решения по данному вопросу содержали порядок выплаты дивидендов;

3) В соответствии с подпунктом 3.5.37 пункта 3.5 Положения «Об исполнительных органах ОАО «НИКО-БАНК» Председатель Правления организует выполнение решений Общего собрания акционеров, в т.ч., связанные с выплатой дивидендов акционерам Банка, при этом Председатель Правления несет персональную ответственность за надлежащее исполнение своих обязанностей.

1.4. Акционеры имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации об ОАО «НИКО-БАНК». Это право реализуется путем:

1) предоставления акционерам Банка доступа к информации и документам, необходимым для подготовки к общему собранию акционеров по каждому вопросу повестки дня, путем предоставления полной информации по каждому вопросу.

С информацией (материалами) по вопросам повестки дня общих собраний акционеров можно было ознакомиться по адресам:

- 460000 город Оренбург, переулок Алексеевский, д. 5 (контактное лицо: Дремов Сергей Анатольевич);

- 462351 город Новотроицк, ул. Советская, д. 108, помещение дополнительного офиса ОАО «НИКО-БАНК» в г. Новотроицк (контактное лицо – Вежняев Сергей Владимирович);

- 462270 город Медногорск, ул. Кирова, д. 2, помещение дополнительного офиса ОАО «НИКО-БАНК» в г. Медногорске (контактное лицо – Малицкая Наталья Александровна),

а также по телефонам: (3532) 724-214, 724-421 и электронной почте (контактное лицо – Дремов Сергей Анатольевич, e-mail: S.Dremov@nico-bank.ru).

2) ежеквартального опубликования и размещения на корпоративном сайте Банка бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках Банка, отчета об уровне достаточности капитала Банка, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов Банка. В сети Интернет на корпоративном сайте Банка размещены ежеквартальные отчеты Банка по ценным бумагам за 1, 2, 3 и 4 кварталы 2007 года;

3) включения в годовой отчет, предоставляемый акционерам, полного описания финансовых результатов деятельности Банка, а также мероприятий, проведенных в рамках стратегического развития общества, в соответствии с решениями Совета директоров Банка;

4) включения в должностные обязанности специалиста юридической службы Банка обеспечения надлежащей подготовки (в т.ч., извещение акционеров) к проведению общего собрания акционеров Банка, в т.ч., обеспечение доступа акционеров к информации о Банке, необходимой при принятии акционерами решений по вопросам повестки дня.

2. Обеспечение равного отношения к акционерам, владеющим равным числом акций одного типа (категории). Все акционеры должны иметь возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав.

Соблюдение данного принципа обеспечивается Банком путем:

1) установления такого порядка ведения общего собрания, который обеспечивает разумную равную возможность всем лицам, присутствующим на собрании, высказать свое мнение и задать интересующие их вопросы. Данное право прямо закреплено в регламенте проведения общего собрания акционеров Банка (приложение 1 к Положению «Об общем собрании акционеров», утвержденному 12.04.2002 года);

2) установления прозрачной процедуры избрания членов совета директоров, предусматривающей предоставление акционерам полной информации об этих лицах. При избрании на общем собрании членов Совета директоров, акционерам предоставлялась информация о каждом кандидате, включающая должность, которую занимает кандидат в органах управления хозяйственных обществ, а также в государственных и/или муниципальных органах, информация о прошлой профессиональной деятельности и деловой репутации кандидатов. Председатель Правления и члены Правления избираются Советом директоров Банка;

3) сбора от членов Совета директоров, членов Правления, Председателя Правления и иных лиц, которые могут быть признаны заинтересованными в совершении сделки, информации о такой заинтересованности. Члены Совета директоров, Председатель Правления и члены Правления регулярно (раз в квартал) предоставляли информацию о своем участие в капиталах хозяйственных обществ, а также в органах управления хозяйственных обществ, что позволяло определять наличие или отсутствие заинтересованности данных лиц в совершении тех или иных сделок с Банком.

3. Обеспечение осуществления Советом директоров Банка стратегического управления деятельностью общества и эффективного контроля с его стороны за деятельностью исполнительных органов общества; подотчетность членов совета директоров акционерам Банка.

3.1. Совет директоров определяет стратегию развития Банка, а также обеспечивает эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества. С этой целью Совет директоров утверждает:

1) приоритетные направления деятельности Банка. Именно Совет директоров принимает решения об утверждении политик Банка по основным направлениям деятельности (кредитной политики, политики информационной безопасности), согласовывает организационную структуру Банка, принимает решения об участии и о прекращении участия в других организациях;

2) финансово-хозяйственный план Банка. Финансово-хозяйственный план принимается ежегодно и корректируется поквартально. Совет директоров Банка ежеквартально заслушивает отчеты Председателя Правления Банка о его выполнении на заседаниях Совета директоров;

3) процедуры внутреннего контроля. В целях создания системы независимого внутреннего контроля за деятельностью Банка Советом директоров утверждается Положение о политике в отношении организации и осуществления в Банке внутреннего контроля, политика управления банковскими рисками, Положение о службе внутреннего контроля, кроме того, в соответствии с п. 11.17 Устава Банка руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности по решению Совета директоров.

3.2. Состав совета директоров общества обеспечивает наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на совет директоров. Выполнение данной функции Совета директоров достигается за счет следующего:

1) члены совета директоров избирались посредством прозрачной процедуры, учитывающей разнообразие мнений акционеров, обеспечивающей соответствие состава совета директоров требованиям законодательства. Информация обо всех кандидатурах предоставляется акционерам при подготовке к общему собранию. В Банке в полной мере соблюдается требование п. 2 ст. 66 ФЗ «Об акционерных обществах» о том, что члены Правления Банка не вправе превышать более одной четвертой от состава Совета директоров. В состав Совета директоров Банка, избранный 28 апреля 2007 года, не вошел ни один член Правления Банка (количественный состав Совета директоров, определенный общим собранием акционеров на 2007 год, – 5 человек).

2) процедура определения кворума заседаний совета директоров обеспечивала участие неисполнительных директоров. Согласно пункту 10.32 Устава кворум для проведения заседаний Совета директоров составляет не менее половины из числа избранных членов Совета директоров. Данное положение позволяет обеспечить присутствие на заседаниях неисполнительных членов Совета директоров, так как число последних не может превышать одну четвертую от состава Совета директоров.

3.3. Члены совета директоров активно участвовали в заседаниях совета директоров. Заседания совета директоров проводились:

1) регулярно в соответствии со специально разработанным планом на полугодие, утвержденным решением Совета директоров Банка;

2) в очной или в заочной формах в зависимости от важности и сложности рассматриваемых вопросов и необходимости совместного присутствия членов Совета директоров для обсуждения включенных в повестку дня вопросов.

В 2007 году было проведено 18 заседаний Совета директоров Банка.

3.4. Совет директоров обеспечивает эффективную деятельность исполнительных органов общества и контролирует ее.

Для достижения данной цели совет директоров:

1) наделен правом приостанавливать полномочия Председателя Правления Банка. Согласно подпунктам 9 и 10 пункта 10.25 Устава Совет директоров избирает Генерального директора и членов Правления, а также вправе досрочно прекратить их полномочия;

2) определял требования к кандидатам на должности Председателя Правления и членов правления общества. В 2006 году был избран настоящий Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК», отвечающий требованиям законодательства и Банка России к руководителю кредитной организации;

3) утверждал условия договоров с Председателем Правления, членами Правления общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах;

4) регулярно (ежеквартально) в 2007 году заслушивал отчеты Председателя Правления о деятельности Банка в целом, а также о деятельности Правления;

4. Обеспечение исполнительным органам общества возможности разумно, добросовестно, исключительно в интересах общества осуществлять эффективное руководство текущей деятельностью общества; подотчетность исполнительных органов совету директоров общества и его акционерам.

4.1. В Банке создан коллегиальный исполнительный орган – Правление - к компетенции которого отнесено решение наиболее сложных вопросов руководства текущей деятельностью Банка, а именно:

1) принятие решений по вопросам обычной хозяйственной деятельности Банка, оказывающим значительное влияние на Банк или требующим коллегиального рассмотрения (одобрения);

2) принятие решений по важнейшим вопросам, выходящим за рамки обычной хозяйственной деятельности Банка, в том числе, о проведении нетиповых (нестандартных) для Банка банковских операций и других сделок.

Задачами Правления Банка являются руководство текущей деятельностью Банка и обеспечение эффективной работы Банка.

4.2. Состав Правления Банка сформирован таким образом, чтобы обеспечивать наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на исполнительные органы. Для этого членами Правления могут быть избраны заместители Председателя Правления Банка, главный бухгалтер, руководитель структурного подразделения Банка по управлению банковскими рисками (работник, отвечающий за организацию работы по управлению банковскими рисками), руководители ведущих подразделений и служб Банка, осуществляющих наиболее значимые для Банка функции, банковские операции и сделки, и иные лица, отвечающие квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Также для предоставления Председателю Правления достаточного времени для исполнения функции, возложенной на него, срок полномочий Председателя Правления установлен в два года.

Председатель Правления и члены правления избираются в соответствии с прозрачной процедурой, предусматривающей предоставление Совету директоров полной информации об этих лицах, в т.ч., их семейном положении, образовании, деловой репутации.

4.3. Правление и Председатель Правления при осуществлении своей деятельности руководствуются финансово-хозяйственным планом, утвержденным Советом директоров.

Председатель Правления Банка является единоличным исполнительным органом Банка и осуществляет руководство текущей деятельностью Банка.

Председатель Правления Банка без доверенности действует от имени Банка, в том числе, представляет его интересы, совершает сделки от имени Банка, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка, выдает доверенности.

К компетенции Председателя Правления Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления Банка.

Председатель Правления Банка ежеквартально отчитывается перед Советом директоров о своей деятельности, деятельности Правления Банка и Банка в целом, в т.ч., о существенных банковских рисках и действиях исполнительных органах по управлению ими.

Не допускается вмешательство в деятельность Председателя Правления со стороны Совета директоров, Общего собрания акционеров, а также иных лиц, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также уставом Общества и Положениями об органах управления Общества.

4.4. Вознаграждение Председателя Правления, определенное трудовым договором, заключенным с ним, соответствует его квалификации и определяется с учетом его реального вклада в результаты деятельности Банка.

В целях создания материальной заинтересованности членов Правления в результатах деятельности Банка, им установлено вознаграждение, учитывающее квалификацию каждого из них, объем функций, возложенных на каждого, а также дифференцирующееся в зависимости от фактических результатов работы Банка в целом.

Совет директоров Банка вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении полномочий членов Правления и образовании нового состава Правления Банка или о досрочном прекращении полномочий отдельных члена Правления, а также о досрочном прекращении полномочий Председателя Правления Банка.

5. Обеспечение своевременного раскрытия полной и достоверной информации об обществе, в том числе о его финансовом положении, экономических показателях, структуре собственности и управления в целях обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами.

5.1. Акционеры Банка имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации. Акционерам предоставлен свободный и необременительный доступ к информации об обществе в пределах и на условиях, предусмотренных законодательством России.

Всем акционерам общества в равной степени предоставляется информация, предусмотренная Федеральным законом «Об акционерных обществах». Данная информация предоставляется акционерам в помещении головного офиса (местонахождение исполнительных органов Банка) по адресу: г. Оренбург, пер. Алексеевский, д. 5. Банк ежегодно, после утверждения общим собранием акционеров, публикует годовой отчет и бухгалтерский баланс. Помимо этого, ежеквартально публикуются баланс кредитной организации, отчет о прибылях и убытках кредитной организации, отчет об уровне достаточности капитала в соответствии с нормативными актами Банка России.

5.3. Акционеры Банка имеют возможность получать полную и достоверную информацию, в том числе о финансовом положении общества, результатах его деятельности, об управлении обществом, о крупных акционерах общества, а также о существенных фактах, затрагивающих его финансово-хозяйственную деятельность. В целях обеспечения реализации данного принципа в соответствии с приказом ФСФР от 10.10.2006 года № 06-117/пз-н «Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» Банк раскрывал в 2007 году информацию о Банке в следующих формах:

1) в форме ежеквартального отчета по ценным бумагам;

2) в форме сообщений о существенных фактах;

3) путем опубликования годового отчета Банка за 2006 год;

4) путем опубликования годовой бухгалтерской отчетности Банка;

5) путем размещения на корпоративном сайте Банка устава Банка и изменений к нему, а также положений об органах управления и контроля Банка;

6) в форме сведений об аффилированных лицах акционерного общества;

7) в форме сведений, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг Банка.

5.4. В Банке осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и инсайдерской информации. В целях нераспространения конфиденциальной и инсайдерской информации в Банке принято Положение о конфиденциальной информации, устанавливающее запрет на распространение данной информации, а также ответственность за нарушение данных требований. Всеми работниками Банка дается подписка о неразглашении конфиденциальной информации.

6. Обеспечение участия третьих лиц, в т.ч., кредиторов Банка, государственных и муниципальных образований, и работников Банка в увеличении активов Банка, стоимости его акций, улучшении иных показателей деятельности Банка и общей экономической ситуации региона в целом.

Банк активно сотрудничает с органами государственной власти и местного самоуправления. В целях поддержания деятельности экономических субъектов, поддержания и создания новых рабочих мест, Банк активно кредитует предприятия торговли, нефтеперерабатывающий комплекс, строительный бизнес, средний и малый бизнес (см. подробнее в других разделах годового отчета).

В Банке в соответствии с положением об оплате труда и материальном стимулировании работников применяется система стимулирования деятельности работников, через премирование по результатам деятельности за отчетный период, а также через выплату единовременных поощрительных премий (выплат).

7. Обеспечение эффективного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества с целью защиты прав и законных интересов акционеров.

7.1. В Банке создана эффективно функционирующая систему ежедневного контроля за его финансово-хозяйственной деятельностью. Для этого деятельность общества осуществляется на основе финансово-хозяйственного плана (бюджета), утвержденного Советом директоров Банка.

7.2. В Банке создана и эффективно функционирует система внутреннего и внешнего аудита.

Внутренний аудит состоит из Ревизионной комиссии Банка и Службы внутреннего контроля. Ревизионная комиссия осуществляет общий контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка посредством проверки соблюдения Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановки внутрибанковского контроля, законности совершаемых Банком операций, состояние кассы и имущества. Ревизия финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам его деятельности за год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии Банка, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее 10 процентами голосующих акций Банка. Документально оформленные результаты проверок Ревизионной комиссией представляются на рассмотрение Общему собранию акционеров Банка, а также исполнительному органу Банка, для принятия мер.

Служба внутреннего контроля осуществляет ежедневный контроль над соблюдением Банком законодательства и внутренних документов Банка.

В банке создана и функционирует система органов внутреннего контроля, в которую входят:

- Общее собрание акционеров;

- Совет директоров;

- Правление;

- Председатель Правления;

- Ревизионная комиссия;

- Служба внутреннего контроля;

- Специалист по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- Заместители Председателя Правления;

- Главный бухгалтер;

- Комитет по управлению ресурсами Банка;

- Комитет по управлению рисками Банка;

- Кредитный комитет Банка;

- Заместители главного бухгалтера Банка;

- руководители структурных подразделений;

- иные работники Банка.

Полномочия каждого уровня системы органов внутреннего контроля Банка определены положением Банка о политике в отношении организации и осуществления внутреннего контроля, утвержденным Советом директоров.

В целях разграничения полномочий по непосредственному осуществлению контроля и полномочий по созданию системы контроля, применению и оценки ее действия, уставом Банка предусмотрено следующее:

к компетенции общего собрания относится утверждение Положения о Ревизионной комиссии, а также утверждение ее состава;

к компетенции Совета директоров относится утверждение Положения о Службе внутреннего контроля и назначение на должность руководителя Службы внутреннего контроля;

к компетенции общего собрания акционеров относится утверждение аудитора Банка.

Внешний аудит за 2007 год осуществляется независимой аудиторской фирмой, утвержденной общим собранием акционеров Банка 28 апреля 2007 года, - Обществом с ограниченной ответственностью «БДО Юникон СОВА» (ООО «БДО Юникон СОВА), местонахождение: 460000, г. Оренбург, улица Кобозева, 1, имеющим лицензию на осуществление аудиторской деятельности номер Е 005002, выданную Министерством финансов Российской Федерации 02 сентября 2003 года на 5 лет. ООО «БДО Юникон СОВА» является членом Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России, Некоммерческого партнерства "Саморегулируемая межрегиональная ассоциация оценщиков", Ассоциации коммерческих банков Оренбуржья Торгово-промышленной палаты Оренбургской области и Оренбургского союза промышленников и предпринимателей.

13. Сведения о выплате объявленных в 2007 году дивидендов по акциям ОАО «НИКО-БАНК»

Категория акций	Привилегированные бездокументарные именные
Тип	с определенным размером дивиденда
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб.	1,50
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс. руб.	58,5
Наименование органа управления кредитной организации – эмитента	Общее собрание акционеров
Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации – эмитента	28.04.2007 года
Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации – эмитента	15.05.2007 года Протокол №1
Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации – эмитента	не позднее 27 июня 2007 года
Форма выплаты	Дивиденды выплачиваются в валюте Российской Федерации
Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента	Выплата дивидендов акционерам – физическим лицам осуществляется путем выплаты наличных денежных средств через кассу кредитной организации - эмитента по следующим адресам: - 460000, Оренбургская область, г. Оренбург, пер. Алексеевский, дом. 5, ОАО «НИКО-БАНК»; - 462351, Оренбургская область, г. Новотроицк, ул. Советская, д. 108, дополнительный офис ОАО «НИКО-БАНК» в г. Новотроицк; - 462270, Оренбургская область, г. Медногорск, ул. Кирова, д. 2, дополнительный офис ОАО «НИКО-БАНК» в г. Медногорск. Выплата дивидендов акционерам – юридическим лицам осуществляется в безналичной форме, путем перечисления денежных средств на расчетный счет акционера, указанный в анкете зарегистрированного лица (согласно данным реестра акционеров). По письменному заявлению акционера - юридического лица, дивиденды могут быть перечислены на другой расчетный счет, указанный им в заявлении. Письменное заявление должно быть подписано лицом, указанным в анкете зарегистрированного лица и заверено печатью акционера. Заявление также может быть подано лицом, действующим на основании доверенности, выданной уполномоченным лицом, указанным в анкете зарегистрированного лица, и скрепленной печатью акционера. В данном случае к заявлению должен быть приложен оригинал или нотариально заверенная копия доверенности. Заявление должно поступить кредитной организации - эмитенту не позднее 30 дней с даты принятия решения о выплате дивидендов.
Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации – эмитента	за 2006 год (за исключением дивидендов, выплаченных по результатам первого квартала 2006 года)
Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду	50 954
Причины невыплаты объявленных дивидендов	Акционерам, сведения о банковских реквизитах для зачисления дивидендов которых были представлены Филиалу «РеОР» ЗАО РК «Центр-Инвест», осуществляющему ведение реестра акционеров кредитной организации - эмитента, акционерам, которыми поданы заявления кредитной организации эмитенту о перечислении суммы дивидендов на их банковский счет, а также акционерам, обратившимся за получением дивидендов из кассы кредитной организации - эмитента, дивиденды были выплачены в полном объеме. Дивиденды не выплачены тем акционерам, которые не представили сведения о банковских реквизитах для зачисления дивидендов ни в Филиал «РеОР» ЗАО РК «Центр-Инвест», осуществляющий ведение реестра акционеров кредитной организации - эмитента, ни кредитной организации - эмитенту, а также не обратились за получением дивидендов из кассы кредитной организации – эмитента.

14. Сведения о крупных сделках и сделках, в которых имелась заинтересованность, совершенных ОАО «НИКО-БАНК» в 2007 году

Сведения о совершенных ОАО «НИКО-БАНК» сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	1 квартал 2007 г.
Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	29 (в том числе 1 договор залога и 1 договор поручительства)/ 272565292,81
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации-эмитента, штук/руб.	28 (в том числе 1 договор залога и 1 договор поручительства)/ 269636917,81
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом кредитной организации - эмитента), штук/руб.	1/2928375
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.

Сведения о совершенных ОАО «НИКО-БАНК» сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	2 квартал 2007 г.
Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	32/452277526,01 (в том числе 8 кредитных договоров, 10 договоров залога, 9 соглашений о передаче векселя, 5 депозитных договоров)
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации-эмитента, штук/руб.	27/372023867,78 (в том числе 3 кредитных договора, 10 договоров залога, 9 соглашений о передаче векселя, 5 депозитных договоров)
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом кредитной организации - эмитента), штук/руб.	4/29684908,23
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	1/50568750

Сведения о совершенных ОАО «НИКО-БАНК» сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	3 квартал 2007 г.
Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	26/174177636,99 (в том числе 9 кредитных договоров, 12 соглашений о передаче векселя, 5 депозитных договоров)
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации-эмитента, штук/руб.	22/160902465,75 (в том числе 5 кредитных договоров, 12 соглашений о передаче векселя, 5 депозитных договоров)
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом кредитной организации - эмитента), штук/руб.	2/3077363,02
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	2/10197808,22

Сведения о совершенных ОАО «НИКО-БАНК» сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	4 квартал 2007 года
Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	31/268421824,78 (в том числе 10 кредитных договоров, 15 соглашений о передаче векселя, 6 депозитных договоров)
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации-эмитента, штук/руб.	23/189435415,83 (в том числе 2 кредитных договора, 15 соглашений о передаче векселя, 6 депозитных договоров)
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом кредитной организации - эмитента), штук/руб.	7/77343976,08
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	1/1642432,87

Председатель Правления

ОАО «НИКО-БАНК» Сивелькина С.В.

Главный бухгалтер

ОАО «НИКО-БАНК» Литвинова Т.В.

Приложение №1

Бухгалтерский баланс ОАО «НИКО-БАНК» (публикуемая форма)

на "01" января 2008 г.

————————————————————————————————————————————————————————————————————————

|Номер| Наименование статьи | Данные на | Данные на |

| п/п | | отчетную | соответст-|

| | | дату | вующую от-|

| | | | четную да-|

| | | | ту прошло-|

| | | | го года |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| I | Активы | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 1. |Денежные средства | 49 911 | 23 086 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 2. |Средства кредитных организаций в| 28 900 | 25 459 |

| |Центральном банке Российской Федерации | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

|2.1. |Обязательные резервы | 21 251 | 13 112 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 3. |Средства в кредитных организациях | 43 521 | 32 621 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 4. |Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 255 985 | 160 040 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 5. |Чистая ссудная задолженность | 1 772 092 | 864 386 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 6. |Чистые вложения в инвестиционные ценные| 60 427 | 24 731 |

| |бумаги, удерживаемые до погашения | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 7. |Чистые вложения в ценные бумаги,| 63 643 | 39 911 |

| |имеющиеся в наличии для продажи | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 8. |Основные средства, нематериальные активы| 107 018 | 50 520 |

| |и материальные запасы | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 9. |Требования по получению процентов | 6 061 | 1 567 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 10. |Прочие активы | 32 213 | 14 181

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 11. |Всего активов | 2 419 771 | 1 236 502 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| II. | Пассивы | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 12. |Кредиты Центрального банка Российской| 0 | 0 |

| |Федерации | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 13. |Средства кредитных организаций | 354 827 | 169 542 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 14. |Средства клиентов (некредитных| 1 617 279 | 778 774 |

| |организаций) | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

|14.1.|Вклады физических лиц | 851 122 | 443 322 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 15. |Выпущенные долговые обязательства | 119 025 | 9 030 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 16. |Обязательства по уплате процентов | 7 893 | 1 450 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 17. |Прочие обязательства | 2 269 | 2 364 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 18. |Резервы на возможные потери по условным| 175 | 4 233 |

| |обязательствам кредитного характера,| | |

| |прочим возможным потерям и по операциям с| | |

| |резидентами офшорных зон | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 19. |Всего обязательств | 2 101 468 | 965 393 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

|III. | Источники собственных средств | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 20. |Средства акционеров (участников) | 250 400 | 250 400 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

|20.1.|Зарегистрированные обыкновенные акции и| 250 010 | 250 010 |

| |доли | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

|20.2.|Зарегистрированные привилегированные| 390 | 390 |

| |акции | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

|20.3.|Незарегистрированный уставный капитал| | |

| |неакционерных кредитных организаций | 0 | 0 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 21. |Собственные акции, выкупленные у| 0 | 0 |

| |акционеров | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 22. |Эмиссионный доход | 0 | 0 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 23. |Переоценка основных средств | 35 280 | 66 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 24. |Расходы будущих периодов и предстоящие| 8 851 | 1 026 |

| |выплаты, влияющие на собственные средства| | |

| |(капитал) | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 25. |Фонды и неиспользованная прибыль прошлых| 19 476 | 7 799 |

| |лет в распоряжении кредитной организации| | |

| |(непогашенные убытки прошлых лет) | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 26. |Прибыль (убыток) за отчетный период | 21 998 | 13 870 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 27. |Всего источников собственных средств | 318 303 | 271 109 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 28. |Всего пассивов | 2 419 771 | 1 236 502 |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| IV. | Внебалансовые обязательства | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 29. |Безотзывные обязательства кредитной| 112 103 | 82 480 |

| |организации | | |

|—————|—————————————————————————————————————————|————————————|———————————|

| 30. |Гарантии, выданные кредитной организацией| 2 227 | 0 |

—————————————————————————————————————————————————————————————————————-

Операции, подлежащие отражению по статьям раздела V «Счета доверительного управления» не осуществлялись.

Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК» Сивелькина С.В.

Главный бухгалтер ОАО «НИКО-БАНК» Литвинова Т.В.

Приложение №2

Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «НИКО-БАНК»

на "01" января 2008 г.

————————————————————————————————————————————————————————————————————————

|Номер| Наименование показателя |Данные на | Данные на со- |

| п/п | | отчетную | отвествующую |

| | | дату | отчетную дату |

| | | | прошлого года |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 1 |Собственные средства (капитал), тыс.руб| 360 804,0| 270 675,0 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 2 |Фактическое значение достаточности соб-| 16,7| 22,9 |

| |ственных средств (капитала), процент | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 3 |Нормативное значение достаточности соб-| 10,0| 10,0 |

| |ственных средств (капитала), процент | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 4 |Расчетный резерв на возможные потери по| 41 686,0| 16 609,0 |

| |ссудам, ссудной и приравненной к ней | | |

| |задолженности, тыс.руб. | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 5 |Фактически сформирован.резерв на воз- | 41 624,0| 16 609,0 |

| |можные потери по ссудам, ссудной и при-| | |

| |равн.к ней задолженности, тыс.руб | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 6 |Расчетный резерв на возможные потери | 4 114,0| 8 185,0 |

| |тыс.руб. | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 7 |Фактически сформированный резерв на | 4 170,0| 8 185,0 |

| |возможные потери, тыс.руб. | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК» Сивелькина С.В.

Главный бухгалтер ОАО «НИКО-БАНК» Литвинова Т.В.

Приложение №3

Отчет о прибылях и убытках ОАО «НИКО-БАНК» (публикуемая форма)

на "01" января 2008 г.

————————————————————————————————————————————————————————————————————————

|Номер| Наименование статьи |Данные за | Данные за |

| п/п | | отчетный |соответствующий|

| | | период | период |

| | | | прошлого года |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| |Проценты полученные и аналогичные| | |

| |доходы от: | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 1 |Размещения средств в кредитных| 7 876 | 2 460 |

| |организациях | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 2 |Ссуд, предоставленных клиентам| 197 801 | 101 671 |

| |(некредитным организациям) | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 3 |Оказание услуг по финансовой аренде| 0 | 0 |

| |(лизингу) | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 4 |Ценных бумаг с фиксированным доходом | 21 887 | 19 417 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 5 |Других источников | 81 | 170 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 6 |Всего процентов полученных и| 227 645 | 123 718 |

| |аналогичных доходов | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| |Проценты уплаченные и аналогичные| | |

| |расходы по: | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 7 |Привлеченным средствам кредитных| 18 678 | 12 079 |

| |организаций | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 8 |Привлеченным средствам клиентов| 100 161 | 51 879 |

| |(некредитных организаций) | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 9 |Выпущенным долговым обязательствам | 9 288 | 3 635 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 10 |Всего процентов уплаченных и| 128 127 | 67 593 |

| |аналогичных расходов | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 11 |Чистые процентные и аналогичные доходы | 99 518 | 56 125 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 12 |Чистые доходы от операций с ценными| 3 407 | 10 343 |

| |бумагами | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 13 |Чистые доходы от операций с иностранной| 1 679 | 1 124 |

| |валютой | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 14 |Чистые доходы от операций с| 0 | 0 |

| |драгоценными металлами и прочими| | |

| |финансовыми инструментами | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 15 |Чистые доходы от переоценки иностранной| 918 | 417 |

| |валюты | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 16 |Комиссионные доходы | 69 954 | 37 598 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 17 |Комиссионные расходы | 9 484 | 7 451 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 18 |Чистые доходы от разовых операций | -107 | -567 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 19 |Прочие чистые операционные доходы | 2 683 | 1 229 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 20 |Административно- управленческие расходы| 114 062 | 69 516 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 21 |Резервы на возможные потери | -20 471 | -4 424 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 22 |Прибыль до налогообложения | 34 035 | 24 878 |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 23 |Начисленные налоги (включая налог на| 12 037 | 11 008 |

| |прибыль) | | |

|—————|———————————————————————————————————————|——————————|———————————————|

| 24 |Прибыль (убыток)за отчетный период | 21 998 | 13 870 |

————————————————————————————————————————————————————————————————————————

Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК» Сивелькина С.В.

Главный бухгалтер ОАО «НИКО-БАНК» Литвинова Т.В.